Können Sie Ihre IRA verwenden, um ein Haus zu kaufen?

Die zentralen Thesen

• Sie können Geld von einer IRA abheben, um bei einem Hauskauf zu helfen.
• In bestimmten Situationen können Sie Steuern und eine vorzeitige Strafgebühr vermeiden.
• Wenn Sie Gelder von Ihrer IRA verwenden, verlieren Sie jahrelanges steuerfreies Wachstum – denken Sie also zweimal darüber nach, bevor Sie es tun.

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Da IRAs individuelle Rentenkonten sind, kann Ihr Ehepartner auch bis zu 10.000 US-Dollar von einer IRA abheben.

Außerdem müssen Sie nicht derjenige sein, der in der Nähe einkauft. Sie können Ihre IRA anzapfen und sich für die Befreiung qualifizieren, wenn das Geld einem berechtigten Kind, Enkelkind oder Elternteil beim Kauf eines Eigenheims helfen soll. Und das auch, wenn Sie jetzt Hausbesitzer sind.

Die traditionelle IRA-Befreiung

Wenn Sie sich als Erstkäufer von Eigenheimen qualifizieren, können Sie bis zu 10.000 US-Dollar von Ihrer traditionellen IRA abhebenund das Geld verwenden, um ein Haus zu kaufen, zu bauen oder umzubauen.

Auch wenn Sie die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung für das Geld vermeiden, schulden Sie dennoch Einkommensteuer auf jeden Betrag, den Sie – und Ihr Ehepartner – abheben. Auch diese 10.000 US-Dollar sind ein lebenslanges Limit. Sie werden die Erstbezugsregelung für Eigenheimkäufer nicht mehr nutzen können, um ein Eigenheim zu kaufen, selbst wenn Sie eine andere IRA verwenden.

Die Roth IRA-Befreiung

Für eine Roth IRA gelten andere Regeln. Ein Faktor hier ist, wie lange Sie das Konto haben. Zunächst einmal können Sie jederzeit und ohne Angabe von Gründen einen Betrag in Höhe der von Ihnen an Ihre Roth IRA geleisteten Beiträge steuer- und straffrei abheben, solange Sie das Konto seit mindestens fünf Jahren führen. Dies liegt daran, dass Sie die Beiträge bereits versteuert haben.

Sobald Sie Ihre Beiträge aufgebraucht haben, können Sie bis zu 10.000 US-Dollar der Einnahmen des Kontos oder Geld, das von einem anderen Konto umgewandelt wurde, abheben – ohne eine Strafe von 10 % zu zahlen – für einen erstmaligen Hauskauf.

Wenn es weniger als fünf Jahre her ist, seit Sie zum ersten Mal zu einer Roth IRA beigetragen haben, schulden Sie Einkommensteuer auf die Einkünfte. Diese Regel gilt jedoch nicht für umgewandelte Gelder. Aber wenn Sie die Roth IRA seit mindestens fünf Jahren haben, sind die abgezogenen Einnahmen sowohl steuer- als auch straffrei.

Selbstgesteuerte IRAs

Eine andere Möglichkeit besteht darin, Ihre vorhandene IRA zu öffnen oder in eine selbstgesteuerte IRA oder SDIRA umzuwandeln. Dies sind spezialisierte IRAs, die Ihnen die vollständige Kontrolle über die Investitionen auf dem Konto geben.

SDIRAs ermöglichen es Ihnen, in eine größere Vielfalt von Investitionen als Standard-IRAs zu investieren – alles von Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs) und Franchises bis hin zu Edelmetallen und Immobilien. Und vergessen Sie nicht, dass sich der Begriff Immobilien nicht nur auf Immobilien bezieht. Sie können in Baulücken, Parkplätze, Wohnmobile, Wohnungen, Mehrfamilienhäuser und Bootsanlegestellen investieren.

Der große Haken: Wenn Sie Immobilien kaufen, die Sie mit Geldern von einer SDIRA gekauft haben, muss es sich um eine Transaktion zu marktüblichen Bedingungen handeln. Es kann weder Ihnen noch Ihrer Familie zugute kommen, einschließlich Ihres Ehepartners, Ihrer Eltern, Großeltern, Kinder und Treuhänder.

Mit anderen Worten, Sie (und die meisten Ihrer Verwandten) können nicht in der Wohnung wohnen, sie als Ferienimmobilie nutzen oder anderweitig persönlich davon profitieren. Da das Haus der SDIRA und nicht Ihnen gehört, ist es verboten, persönliche Gelder oder sogar Ihre Zeit (Sweat Equity) zu verwenden, um das Eigentum zu fördern.

„Es gibt viele Möglichkeiten, wie Sie Ihre selbstgesteuerte IRA nutzen können, um Immobilien innerhalb Ihrer IRA zu kaufen“, sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter bei Innovative Advisory Group. „Sie könnten eine Mietimmobilie kaufen, Ihre IRA als Bank verwenden und Geld an jemanden leihen, der durch eine Immobilie (dh eine Hypothek) gedeckt ist, Sie können Steuerpfandrechte kaufen, Ackerland kaufen und mehr. Solange Sie in Immobilien investieren“ Nachlass [das ist] nicht für den persönlichen Gebrauch, Sie können Ihre IRA verwenden, um diesen Kauf zu tätigen.“

Daher funktioniert die SDIRA-Option hauptsächlich für eine als Finanzinvestition gehaltene Immobilie – ein Haus oder eine Wohnung, die Sie gewinnbringend vermieten möchten. Das gesamte Geld, das in die Immobilie eingeht oder aus ihr herauskommt, muss von der SDIRA kommen oder in sie zurückfließen.

Sobald Sie jedoch 59½ Jahre alt sind, können Sie mit dem Abheben von Vermögenswerten von Ihrem SDIRA beginnen. Sie können dann in der Wohnung wohnen, da sie nach der Verteilung Ihr persönliches Eigentum geworden ist.

Ist die Verwendung einer IRA zum Kauf eines Hauses eine gute Idee?

Auch wenn Sie Geld von Ihrer IRA für einen Hauskauf abheben können, ist die Frage, sollten Sie das?

Sofern Sie die IRA nicht ausdrücklich eröffnet haben, um Geld für einen Hauskauf beiseite zu legen, sollten Sie andere Finanzierungsmöglichkeiten in Betracht ziehen. Wenn Sie heute Ihre anfänglichen Investitionen vernichten, kann dies Ihr Altersguthaben um viele Jahre zurückwerfen.

In einer IRA können Sie jedes Jahr nur so viel sparen. Für die Steuerjahre 2020 und 2021 sind das 6.000 US-Dollar oder 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 oder älter sind. Sie können das Geld, das Sie von Ihrer IRA erhalten, nicht zurückzahlen. Sobald Sie Geld abheben, ist es weg. Und Sie verlieren jahrelange Compoundierung.

Wenn Sie andere Optionen haben, die Ihnen bei der Anzahlung helfen, sollten Sie diese zuerst in Betracht ziehen.

Tippen Sie stattdessen auf Ihre 401(k)

Wenn Sie einen vom Arbeitgeber gesponserten 401(k)-Plan haben, könnten Sie darüber nachdenken, ein Darlehen von diesem Konto aufzunehmen, anstatt Geld von Ihrer IRA abzuheben. Im Allgemeinen können Sie bis zu 50% Ihres 401(k)-Guthabens – bis zu einem Höchstbetrag von 50.000 USD – aus beliebigem Grund ausleihen, ohne dass Steuern oder Strafen anfallen.

Sie zahlen Zinsen für das Darlehen, normalerweise den Leitzins plus ein oder zwei Prozentpunkte, die Ihrem 401(k)-Konto gutgeschrieben werden. In den meisten Fällen müssen Sie den Kredit innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen. Wenn Sie das Geld jedoch für ein Haus verwenden, kann der Rückzahlungsplan auf bis zu 15 Jahre verlängert werden.

Ein paar Dinge, die Sie beachten sollten: „Sie müssen die Zahlungen in Ihr monatliches Budget aufnehmen“, sagt Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® und CEO von Crystal Brook Advisors. „Außerdem sind die Zinsen, die Ihnen für das 401(k)-Darlehen berechnet werden, möglicherweise nicht steuerlich abzugsfähig (fragen Sie Ihren Steuerberater) und werden wahrscheinlich höher sein als die aktuellen Hypothekenzinsen.“

In den meisten Fällen tilgen Sie den Kredit durch automatische Gehaltsabzüge. Das klingt einfach, aber es ist wichtig zu verstehen, was passiert, wenn Sie Zahlungen verpassen.

Wenn seit Ihrer Zahlung mehr als 90 Tage vergangen sind, wird der Restbetrag als Ausschüttung betrachtet und als Einkommen besteuert. Und wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, schulden Sie auch eine Strafe von 10 %.

Ein weiterer Vorbehalt: Wenn Sie Ihren Job kündigen (oder entlassen werden), müssen Sie den gesamten Kreditbetrag innerhalb von 60 bis 90 Tagen zurückzahlen. Andernfalls wird der Restbetrag besteuert und Sie schulden die Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % – es sei denn, Sie sind 55 Jahre oder älter, wenn Sie Ihren Arbeitsplatz aufgeben.

Der IRA-Rollover

Bedenken Sie Folgendes: Anstatt das Geld von Ihrer IRA abzuheben, leihen Sie es sich.

Technisch gesehen können Sie kein Darlehen von einer traditionellen oder Roth IRA aufnehmen, aber Sie können für einen Zeitraum von 60 Tagen über einen sogenannten „steuerfreien Rollover“ auf Geld zugreifen – solange Sie das Geld wieder in die IRA einzahlen ( ob derjenige, von dem Sie die Auszahlung vorgenommen haben, oder ein anderer) innerhalb von 60 Tagen. Wenn Sie dies nicht tun, werden Strafen und Einkommenssteuern – einschließlich staatlicher Steuern – verhängt.

Dies ist hauptsächlich eine kurzfristige Lösung für ein bestimmtes Problem. Zum Beispiel: „Einige Erstkäufer möchten möglicherweise eine erhebliche Anzahlung, um zu vermeiden, dass sie eine private Hypothekenversicherung abschließen müssen“, sagt Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO von Blue Ocean Global Wealth. Der steuerfreie Rollover könnte „der effizienteste Weg sein, um an die Mittel für die Anzahlung zu kommen“, für eine bessere Finanzierung zu qualifizieren und damit den Hauskauf zu besiegeln.

Vorausplanen

Wenn Sie in Bezug auf das Timing die Bereitstellung des IRA-Erstkäufers nutzen möchten, planen Sie im Voraus. Alle an Sie verteilten IRA-Gelder müssen innerhalb von 120 Tagen nach Erhalt verwendet werden.

Das Geld kann nicht zur Vorauszahlung einer bestehenden Hypothek oder für allgemeine Einrichtungsgegenstände verwendet werden. Stattdessen muss es für den Erwerb der Immobilie verwendet werden. Und die Immobilie gilt an dem Tag als „erworben“, an dem Sie den Kaufvertrag unterzeichnen, nicht an dem Datum, an dem das Treuhandkonto tatsächlich geschlossen wird.

Das Fazit

Wenn Sie eine IRA anzapfen müssen, um Ihren Hauskauf zu finanzieren, weil Sie keine anderen Optionen haben, überdenken Sie den Zeitpunkt Ihres Hauskaufs. Finanziell ist es wahrscheinlich sinnvoller zu warten, bis Sie die Anzahlung angespart haben, während Sie Ihre Altersvorsorge intakt lassen.