Basel I.
Was ist Basel I?
Basel I ist eine Reihe von internationalen Bankvorschriften hinausgetrieben durch den Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS), die enthält die Mindestkapitalanforderungen der Finanzinstitute mit dem Ziel, das Kreditrisiko zu minimieren. Banken, die international tätig sind, müssen einen Mindestbetrag (8%) des Kapitals auf der Grundlage eines Prozentsatzes der risikogewichteten Aktiva vorhalten. Basel I ist das erste von drei Regelwerken, die einzeln als Basel I, II und III und zusammen als Basler Abkommen bezeichnet werden.
Die zentralen Thesen
- Basel I, gefolgt von Basel II und III, legte den Banken einen Rahmen zur Risikominderung vor, wie dies gesetzlich festgelegt ist.
- Basel I gilt als zu vereinfacht, war aber das erste der drei „Basler Abkommen“.
- Banken werden nach ihrem Risiko klassifiziert und müssen auf der Grundlage dieser Klassifizierung ein Notfallkapital aufrechterhalten.
- Nach Basel I müssen Banken ein Kapital von mindestens 8% ihres festgelegten Risikoprofils bereithalten.
Basel I verstehen
Das BCBS wurde 1974 als internationales Forum gegründet, in dem Mitglieder in Fragen der Bankenaufsicht zusammenarbeiten konnten. Das BCBS zielt darauf ab, „die finanzielle Stabilität zu verbessern, indem das Know-how der Aufsichtsbehörden und die Qualität der weltweiten Bankenaufsicht verbessert werden“. Dies geschieht durch Vorschriften, die als Abkommen bekannt sind.
Basel I war das erste Abkommen der BCBS. Es wurde 1988 herausgegeben und konzentrierte sich hauptsächlich auf das Kreditrisiko durch die Schaffung eines Klassifizierungssystems für Bankaktiva.
Die BCBS-Bestimmungen haben keine Rechtskraft. Die Mitglieder sind für ihre Umsetzung in ihren Heimatländern verantwortlich. Basel I forderte ursprünglich die Umsetzung des Mindestkapitalverhältnisses von Kapital zu risikogewichteten Aktiva von 8% bis Ende 1992. Im September 1993 gab der BCBS eine Erklärung ab, in der bestätigt wurde, dass die Banken der G10-Länder mit einem wesentlichen internationalen Bankgeschäft zusammentrafen die in Basel I festgelegten Mindestanforderungen.
Laut BCBS wurde der Rahmen für die Mindestkapitalquote in den Mitgliedsländern und in praktisch allen anderen Ländern mit aktiven internationalen Banken eingeführt.
Vorteile von Basel I.
Obwohl einige argumentieren werden, dass die Basler Vereinbarungen die Bankaktivität behindern, wurde Basel I entwickelt, um das Risiko sowohl für den Verbraucher als auch für das Institut zu verringern. Basel II, das einige Jahre später eingeführt wurde, verringerte die Anforderungen an Banken. Dies wurde von der Öffentlichkeit kritisiert, aber da Basel II Basel I nicht ablöste, arbeiteten viele Banken im ursprünglichen Basel I-Rahmen, ergänzt durch Basel III-Nachträge.
Basel I senkte das Risikoprofil der meisten Banken, was wiederum zu Investitionen in Banken führte, die nach dem Zusammenbruch der Subprime-Hypothek von 2008 zu Recht misstrauten. Die Öffentlichkeit musste – vielleicht sogar mehr als der Schutz, den Basel bot – den Banken vertrauen wieder mit ihrem Vermögen. Basel I war die treibende Kraft hinter diesem dringend benötigten Kapitalzufluss zu den Banken.
Der vielleicht größte Beitrag von Basel I bestand darin, dass er zur laufenden Anpassung der Bankvorschriften und bewährten Verfahren beitrug und den Weg für zusätzliche Maßnahmen zum Schutz von Banken, Verbrauchern und ihrer jeweiligen Volkswirtschaften ebnete.
Anforderungen an Basel I.
Das Basel I-Klassifizierungssystem gruppiert die Vermögenswerte einer Bank in fünf Risikokategorien, die als Prozentsätze klassifiziert sind: 0%, 10%, 20%, 50% und 100%. Das Vermögen einer Bank wird nach der Art des Schuldners in eine Kategorie eingeteilt.
Die Risikokategorie 0% umfasst Bargeld, Zentralbank und Staatsschulden sowie Staatsschulden der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung ( OECD ). Die Schulden des öffentlichen Sektors können je nach Schuldner in die Kategorien 0%, 10%, 20% oder 50% eingestuft werden.
Entwicklungsbankschulden, OECD-Bankschulden, OECD-Wertpapierfirmenschulden, Nicht-OECD-Bankschulden (mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr), Nicht-OECD-Schulden des öffentlichen Sektors und Inkasso umfassen die Kategorie 20%. Bei der 50% -Kategorie handelt es sich um Wohnhypotheken, und bei der 100% -Kategorie handelt es sich um Schulden des privaten Sektors, Nicht-OECD-Bankschulden (Laufzeit über ein Jahr), Immobilien, Sachanlagen und Kapitalinstrumente, die bei anderen Banken ausgegeben wurden.
Die Bank muss ein Kapital ( Tier 1 und Tier 2 ) in Höhe von mindestens 8% ihrer risikogewichteten Aktiva vorhalten. Dies stellt sicher, dass die Banken über einen bestimmten Kapitalbetrag verfügen, um ihren Verpflichtungen nachzukommen. Wenn eine Bank beispielsweise über risikogewichtete Aktiva von 100 Mio. USD verfügt, muss ein Kapital von mindestens 8 Mio. USD vorgehalten werden. Kernkapital ist die liquideste und wichtigste Finanzierungsquelle der Bank, und Kernkapital umfasst weniger liquide Hybridkapitalinstrumente, Risikovorsorge- und Neubewertungsreserven sowie nicht offengelegte Reserven.