Sind 401 (k) Beiträge steuerlich absetzbar?

Beiträge zu qualifizierten Pensionsplänen wie den traditionellen 401 (k) -Plänen werden vor Steuern geleistet, wodurch sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden und somit die Steuern gesenkt werden, die Sie für das Jahr zahlen.

Es gibt Grenzen, wie viel Sie steuerfrei zu einem solchen Plan beitragen können. Für 2020 und 2021 beträgt das jährliche Limit 19.500 USD. Personen, die 50 Jahre oder älter sind, können fast immer – dies ist nach 98% der Pläne zulässig – einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 6.500 USD pro Jahr leisten. Sie können sogar mit 49 Jahren den Nachholbeitrag leisten, vorausgesetzt, Sie werden vor Ende des Kalenderjahres 50 Jahre alt.

Wie 401 (k) Beiträge Ihre Steuern senken

Da Planbeiträge Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern, sollten Ihre Steuern für das Jahr um den eingezahlten Betrag multipliziert mit Ihrem Grenzsteuersatz gemäß Ihrer Steuerklasse reduziert werden.

Je höher Ihr Einkommen und damit Ihre Steuerklasse ist, desto größer sind die Steuereinsparungen durch die Einbringung in einen Plan. Nehmen wir zum Beispiel einen Einzelverdiener, der 208.000 USD pro Jahr verdient und außerdem jährlich 5.000 USD zu einem Plan beiträgt. Mit ihrem Einkommen fallen sie in die Steuerklasse von 35% für 2020.

Ihre Steuerersparnis aus dem Beitrag beträgt daher 5.000 USD multipliziert mit 35% oder 1.750 USD. Der gleiche Beitrag von 5.000 US-Dollar bringt unserem Hochverdiener 650 US-Dollar mehr Steuerersparnis als dem zuvor genannten Verdiener von 55.000 US-Dollar pro Jahr.

Beachten Sie jedoch, dass Roth 401 (k) wählenund Ihr Arbeitgeber sie anbietet. Stattdessen werden Ihre Beiträge mit dem Einkommen nach Steuern geleistet. Im Ruhestand, wenn Sie Ihre Beiträge abheben, schulden Sie jedoch keine Steuern auf diese Ausschüttungen.

Verteilungen von einem 401 (k)

Natürlich entziehen Sie sich nicht für immer der Zahlung von Steuern auf Ihre 401 (k) -Beiträge, nur bis Sie sie aus dem Plan streichen. Wenn Sie dies tun, müssen Sie Einkommensteuer auf die Abhebungen oder „Ausschüttungen“ zu Ihrem zu diesem Zeitpunkt geltenden Steuersatz zahlen. Wenn Sie Geld abheben, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, zahlen Sie wahrscheinlich auch eine Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10% des Betrags.

Es besteht jedoch die Möglichkeit, dass Sie weniger bezahlen, um im Ruhestand Geld aus dem Plan abzuheben, als Sie es getan haben, als Sie die Beiträge geleistet haben. Das liegt daran, dass Ihr Einkommen (und Ihr Steuersatz) bis dahin im Vergleich zu Ihren Arbeitsjahren wahrscheinlich gesunken sind.

Nehmen wir zum Beispiel an, unser Hochverdiener geht in den Ruhestand und beginnt, jährlich 5.000 US-Dollar von seinem Plan abzuziehen, um die 75.000 US-Dollar zu ergänzen, die er jährlich von der Sozialversicherung und anderen Quellen des Ruhestandseinkommens erhält. Mit einem Einkommen von 80.000 USD pro Jahr würden sie in der Steuerklasse von 25% liegen und 1.250 USD für diese Planabhebungen zahlen. Das sind 500 US-Dollar weniger Steuern als die 1.750 US-Dollar, die sie gezahlt hätten, wenn sie nicht den ursprünglichen Beitrag von 5.000 US-Dollar zum Plan geleistet und stattdessen Steuern auf dieses Geld gezahlt hätten, um es für andere Zwecke zu verwenden. (In diesem Szenario hätten sie die Verwendung dieser 500 USD in den folgenden Jahren auch nicht genossen, einschließlich der möglichen Investition in noch größere Gewinne.)

Qualifizierte Pensionspläne erfordern diese steuerliche Behandlung nicht nur von Abhebungen, sondern auch von den ursprünglichen Beiträgen auf das Konto. Etwaige Kapitalerträge, die die Beiträge in den Jahren zwischen dem Beitrag und seiner Ausschüttung erzielt haben, können ebenfalls abgezogen werden, wobei dieselbe anwendbare Einkommensteuer auf sie angewendet wird.

Dies kann dazu beitragen, die Maximierung Ihrer Beiträge auf ein Altersvorsorgekonto zu einer besseren Anlagestrategie zu machen, als Geld auf ein reguläres Maklerkonto zu überweisen. Dies liegt daran, dass Sie in den Jahren vor der Pensionierung mehr Kapital in Ihrem Namen haben, wenn Sie die Zahlung von Steuern auf Ihre Kontobeiträge überspringen.

Beispielsweise kann eine Person in der Steuerklasse von 25% mit 20 Jahren bis zu ihrer Pensionierung entweder 400 USD pro Monat vor Steuern in einen 401 (k) -Plan einzahlen oder den gleichen Betrag auf ein Maklerkonto umleiten. Die letztere Option würde nur einen monatlichen Beitrag von 300 USD nach Zahlung einer Steuer von 25% auf die 400 USD Einkommen bringen. Die zusätzlichen 100 USD pro Monat aus der 401 (k) -Option erhöhen nicht nur die Beiträge, sondern erweitern das Notgroschen weiter, indem sie über ein größeres Gleichgewicht verfügen, bei dem sich die Einnahmen über Jahrzehnte summieren können.

Der Unterschied zwischen den Szenarien könnte auf lange Sicht Zehntausende betragen.