So funktioniert ein Roth IRA nach der Pensionierung
In den letzten Jahren ist diePopularitätder Roth IRA bei Amerikanern sprunghaftangestiegen, dieGeld für den Ruhestand verstecken wollen. Mitte 2020 wurden Roth IRAs nach Angaben des Investment Company Institute von 26,3 Millionen US-Haushalten oder 20,5% gehalten.
DieSteuersenkung und Jobs Act (TCJA), Ende 2017 bestanden, auch einen Schub für Roths vorgesehen: Die Einkommensteuersätze,dass die Handlung gesenkt zu höheren Ebenen in 2026 auf revert gesetzt Da Roth IRAs Sie Steuern zahlen benötigen auf Beiträge im Voraus, aber keine auf dem Weg zu Ausschüttungen, funktionieren sie gut für Menschen, die erwarten, dass sie nach ihrer Pensionierung in eine höhere Steuerklasse kommen. Das neue Gesetz passt also genau in den grundsätzlichen Vorteil der Roth.
Roth IRAs bieten Sparern einige andere einzigartige Vorteile in Bezug auf Steuern, Ausschüttungen und die Möglichkeit, Vermögen an die nächste Generation weiterzugeben.
Die zentralen Thesen
- Sie können nach der Pensionierung weiterhin Beiträge zu einer Roth IRA leisten, solange Sie über ein gewisses Erwerbseinkommen verfügen.
- Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie sowohl Beiträge als auch Einkommen von Ihrer Roth IRA steuerfrei abheben, wenn Sie das Konto seit mindestens fünf Jahren haben.
- Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA müssen Sie niemals Ausschüttungen von einer Roth IRA entgegennehmen und können das gesamte Konto Ihren Erben überlassen.
Ein Roth IRA Refresher
Beginnen wir mit ein paar Roth IRA-Grundlagen.
Obwohl die Roth IRA viele Ähnlichkeiten mit der traditionellen IRA aufweist, gibt es einige wesentliche Unterschiede zwischen den beiden Rentenkonten.
Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA sind Ihre Beiträge zu einer Roth IRA nicht im Voraus steuerlich absetzbar. Sie zahlen Ihre Beiträge aus Ihrem aktuellen Einkommen nach Steuern. Andererseits können Sie Ihren Beitrag jederzeit ohne Strafe zurückziehen.
Sobald Sie anfangen, qualifizierte Ausschüttungen von einer Roth IRA zu erhalten, werden Sie nicht mehr auf die Einnahmen besteuert, die Ihre Beiträge im Laufe der Jahre erzielt haben. Eine Roth IRA erzielt steuerlich latente Gewinne, die steuerfrei sind.
Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs gibt es keine Altersgrenze für die Zahlung von Roth IRA-Beiträgen, solange Sie ein Einkommen haben. Schließlich haben Roth IRAs keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) während Ihrer Lebenszeit.
Roth IRA-Konten sind besonders bei jungen Amerikanern beliebt. Mehr als drei von zehn Roth IRA-Investoren sind laut ICI unter 40 Jahre alt. Fast ein Viertel der Roth IRA-Beiträge wird von Anlegern im Alter zwischen 25 und 34 Jahren geleistet, verglichen mit nur 7,5% der traditionellen IRA-Einlagen. Und nach Fidelity, Millennials eröffnet 41% des neuen Roth IRA -Konten bei Fidelity in 2018.
Roth IRA-Beiträge machen
Wie bereits erwähnt, können Sie unabhängig von Ihrem Alter weiterhin Beiträge zu Ihrer Roth IRA leisten, solange Sie Einkommen erzielen – unabhängig davon, ob Sie ein Gehalt als Angestellter oder 1099 Einkommen für Vertragsarbeit erhalten.
Diese Regelung macht Roth IRAs ideal für Halbpensionäre, die ein paar Tage in der Woche in der alten Firma arbeiten, oder Pensionäre, die gelegentlich beratend oder freiberuflich tätig sind.
Beitragsgrenzen
Der maximale Roth-Beitrag für 2020 und 2021 beträgt 6.000 US-Dollar, plus 1.000 US-Dollar, wenn Sie bis Ende des Jahres 50 Jahre oder älter sind. Dies ist der sogenannte Nachholbeitrag.
Die Beiträge sind bis zum Abgabetermin des Folgejahres einschließlich etwaiger Verlängerungen zu leisten. Sie können beispielsweise bis zum 15. April 2021 oder später einen Beitrag zu Ihrer IRA 2020 leisten, wenn Sie eine Verlängerung beantragen.
Am 17. März 2021 gab der Internal Revenue Service (IRS) bekannt, dass das Fälligkeitsdatum der Bundeseinkommensteuer für alle Steuerzahler für das Steuerjahr 2020 automatisch vom 15. April 2021 bis zum 17. Mai 2021 verlängert wird -bezogene Fristen auch zurück; Zum Beispiel ist die Frist für die Zahlung von IRA-Beiträgen normalerweise der 15. April, aber die Steuerzahler haben dieses Jahr zusätzliche Zeit.
Steuerzahler, die von den Winterstürmen 2021 in Texas betroffen sind, haben bis zum 15. Juni 2021 Zeit, verschiedene Steuererklärungen für Einzelpersonen und Unternehmen einzureichen, Steuerzahlungen zu leisten und IRA-Beiträge für 2020 zu leisten.(Die Verlängerung des IRS für die Opfer der Winterstürme 2021 wurde am 22. Februar 2021 bekannt gegeben.)9
Einkommensgrenzen
Roth IRAs haben Einkommensgrenzen, die sich darauf auswirken, ob und wie viel Sie beitragen können. Für das Steuerjahr 2021 müssen Alleinerziehende beispielsweise ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von unter 125.000 US-Dollar (124.000 US-Dollar für 2020) haben, um einen vollen Beitrag leisten zu können. Zwischen 125.000 und 140.000 US-Dollar für 2021 (124.000 bis 139.000 US-Dollar für 2020) können sie einen Teilbeitrag leisten.
Sie können kein Geld in eine Roth IRA einzahlen, wenn Sie kein Einkommen haben. Aber Ihr Ehepartner, wenn Sie einen haben, kann in Ihrem Namen eine Roth IRA einrichten und finanzieren, wenn der Ehepartner noch Einkommen hat. Da IRAs nicht als Gemeinschaftskonten geführt werden können, muss der Ehepartner Roth IRA auf Ihren Namen lauten, auch wenn Ihr Ehepartner die Beiträge leistet.
Wenn Ihr Ehepartner Einkommen verdient hat und Sie nicht, kann der Ehepartner Ihre Roth IRA für Sie finanzieren.
Einnahme von Roth IRA-Verteilungen
Sie können jederzeit und aus jedem Grund Beiträge von Ihrem Roth IRA ohne Steuern oder Strafen abheben. Sie können die Einnahmen in Ihrem Roth IRA jedoch erst abheben, wenn Sie mindestens 59½ Jahre alt sind und das Konto seit fünf Jahren oder länger geöffnet ist.
Wenn Sie vor diesem Zeitpunkt Einnahmen erzielen, müssen Sie wahrscheinlichSteuern und Strafen auf die Abhebungenzahlen. (Roth IRA-Abhebungen werden normalerweise zuerst als Beiträge angesehen. Sie werden also erst Einnahmen abheben, wenn Sie einen Betrag in Höhe Ihrer Gesamtbeiträge abgehoben haben.)
Es gibt jedoch einige Ausnahmen von den Steuern und Strafen. In bestimmten Fällen können Sie steuer- und straffreie Abhebungen (auch als qualifizierte Ausschüttungen bezeichnet) von Ihren Roth IRA-Einnahmen vornehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt werden.
Wenn Sie beispielsweise das Geld für den Kauf, den Bau oder den Wiederaufbau eines Erstwohnsitzes für sich selbst oder ein Familienmitglied verwenden, gilt dies als qualifizierte Ausschüttung. Dies ist auf 10.000 US-Dollar pro Lebenszeit begrenzt. Sie können auch Ausschüttungen für qualifizierte Hochschulausgaben oder bei Erwerbsunfähigkeit in Anspruch nehmen.
Auf der anderen Seite, wenn Sie eine nicht qualifizierte Ausschüttung vornehmen, die diese Anforderungen nicht erfüllt, müssen Sie Einkommenssteuern und eine Strafe von 10 % für vorzeitige Ausschüttung zahlen. Die Quelle einer nicht qualifizierten Ausschüttung bestimmt die anzuwendende steuerliche Behandlung.
Hinterlassen einer Roth IRA-Erbe
Da es bei einer Roth IRA zu Lebzeiten keine vorgeschriebenen Mindestausschüttungen gibt, können Sie, wenn Sie das Geld für den Lebensunterhalt nicht benötigen, alles Ihren Erben überlassen.
Da Sie die Steuern auf die Roth IRA im Voraus bezahlt haben, werden Ihre Begünstigten nicht mit einer Steuerrechnung belastet, wenn sie Einnahmen aus dem Konto erhalten. So können Sie Ihren Kindern, Enkeln oder anderen Erben steuerfreie Einkünfte hinterlassen.
Während nichteheliche Erben die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) auf ererbte Roth IRAs vornehmen müssen, werden sie auf Abhebungen nicht besteuert, solange sie dieRMD-Regeln einhalten. Dies unterscheidet sich wiederum von traditionellen IRAs, bei denen RMDs für die Begünstigten ebenso wie für die ursprünglichen Eigentümer steuerpflichtig sind.
Die Quintessenz
Es steht außer Frage, dass ein Roth IRA nach der Pensionierung einige wertvolle Vorteile bietet. Bei Roth können Sie nicht nur steuerfrei abheben, sondern haben auch maximale Flexibilität, wann und wie viel Sie abheben.
Dies bedeutet, dass Sie Ihren Erben ein schönes steuerfreies Bündel oder Staffelverteilungen hinterlassen können, je nachdem, wie viel Einkommen Sie aus anderen Quellen wie Sozialversicherung, Arbeit oder anderen Investitionen erhalten.
Roth IRAs können bei den meisten Brokern eröffnet werden, aber einige bieten einen besseren Zugang und bessere Optionen als andere. Wenn Sie in der Umgebung einkaufen, sehen Sie sich die Liste der besten Broker für IRAs und Roth IRAs von Investopedia an.