Staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA)
Was ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA)?
Ein Government-Sponsored Retirement Arrangement (GSRA) ist ein kanadischer Rentenplan für Personen, die nicht Angestellte einer lokalen, provinziellen oder bundesstaatlichen Behörde sind, sondern für ihre Dienste aus öffentlichen Mitteln bezahlt werden. Diese Art von Rentenplan ist nicht bei der Canadian Revenue Agency registriert und berechtigt daher nicht zum steuerbegünstigten Status.
Verständnis staatlich geförderter Altersversorgungssysteme (GSRA)
Vorschriften zu GSRAs reduzieren den Betrag, den Personen, die GSRAs erhalten, in ihre registrierten Altersvorsorgepläne ( RRSPs ) einzahlen dürfen. Das kanadische Gesetz erlaubt die folgenden Pläne und Dienstleistungen.
Registrierte Altersvorsorgepläne
Ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein von Ihnen erstellter, staatlich registrierter Alterssparplan, zu dem Sie oder Ihr Ehepartner oder Lebenspartner beitragen. Abzugsfähige RRSP-Beiträge können zur Reduzierung Ihrer Steuern verwendet werden. Alle Einkünfte, die Sie im RRSP erzielen, sind in der Regel steuerfrei, solange die Mittel im Plan verbleiben; Sie müssen in der Regel Steuern zahlen, wenn Sie Zahlungen aus dem Plan erhalten.
Steuerfreie Sparkonten
Laut Revenue Canada:
Das Tax-Free Savings Account (
TFSA )-Programm wurde 2009 gestartet. Es ist eine Möglichkeit für Personen ab 18 Jahren, die über eine gültige Sozialversicherungsnummer verfügen, ihr Leben lang steuerfrei Geld anzulegen. Beiträge zu einer TFSA sind einkommensteuerlich nicht
abzugsfähig. Jeder eingezahlte Betrag sowie alle auf dem Konto erzielten Einnahmen (z. B. Kapitalerträge und Kapitalgewinne) sind im Allgemeinen steuerfrei, selbst wenn sie abgehoben werden. Verwaltungs- oder andere Gebühren in Bezug auf TFSA sowie Zinsen oder Gelder, die für Beiträge zu einer TFSA geliehen werden, sind nicht abzugsfähig.
Gepoolte registrierte Pensionspläne
Ein Pooled Registered Pension Plan (PRPP) ist eine Altersvorsorgeoption für Einzelpersonen, einschließlich Selbstständiger. Ein PRPP ermöglicht seinen Mitgliedern, von niedrigeren Verwaltungskosten zu profitieren, die sich aus der Teilnahme an einem großen, zusammengefassten Pensionsplan ergeben. Es ist auch tragbar, so dass es mit seinen Mitgliedern von Job zu Job wandert.
Da die Anlagemöglichkeiten innerhalb eines PRPP denen anderer registrierter Pensionspläne ähnlich sind, können seine Mitglieder von einer größeren Flexibilität bei der Verwaltung ihrer Ersparnisse und der Erreichung ihrer Altersvorsorgeziele profitieren.
Registrierte Sparpläne für Behinderte
Ein registrierter Sparplan für Erwerbsunfähigkeit (RDSP) ist ein Sparplan, der Eltern und anderen helfen soll, für die langfristige finanzielle Sicherheit einer Person zu sparen, die Anspruch auf die Steuergutschrift für Invalidität (DTC) hat.
Beiträge an einen RDSP sind steuerlich nicht abzugsfähig und können bis zum Ende des Jahres gezahlt werden, in dem der Begünstigte 59 Jahre alt wird. Entzogene Beiträge werden nicht als Einkommen an den Begünstigten berücksichtigt, wenn sie aus einem RDSP gezahlt werden.
Der kanadische Invaliditätssparzuschuss (Grant), der kanadische Invaliditätssparbrief (Bond), die im Plan erzielten Anlageerträge und die Erlöse aus Rollovers sind jedoch steuerlich im Einkommen des Begünstigten enthalten, wenn sie aus dem RDSP ausbezahlt werden. “ laut Revenue Canada.