Basler Ausschuss für Bankenaufsicht

Was ist der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht?

Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) ist ein internationaler Ausschuss, der gegründet wurde, um Standards für die Bankenregulierung zu entwickeln; ab 2019 setzt sie sich aus Zentralbanken und anderen Bankenaufsichtsbehörden aus 28 Jurisdiktionen zusammen. Sie hat 45 Mitglieder.

Der BCBS wurde ohne Gründungsvertrag gegründet und ist keine multilaterale Organisation. Stattdessen möchte der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht ein Forum bieten, in dem Bankenaufsichtsbehörden und Aufsichtsbehörden zusammenarbeiten können, um die Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu verbessern und das Verständnis für wichtige Fragen im Bereich der Bankenaufsicht zu verbessern. Der BCBS wurde gegründet, um die Probleme der Globalisierung der Finanz- und Bankenmärkte in einer Zeit anzugehen, in der die Bankenregulierung weitgehend in den Zuständigkeitsbereich der nationalen Regulierungsbehörden fällt. In erster Linie dient der BCBS dazu, die nationalen Banken- und Finanzmarktaufsichtsbehörden dabei zu unterstützen, einen einheitlicheren, globalisierten Ansatz zur Lösung regulatorischer Probleme zu verfolgen.

So funktioniert der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht

Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht wurde 1974 von Zentralbankern der G10-Staaten gegründet, die zu dieser Zeit daran arbeiteten, neue internationale Finanzstrukturen aufzubauen, um das kürzlich zusammengebrochene Bretton-Woods System zu ersetzen. Der Ausschuss hat seinen Sitz in den Büros der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ) in Basel, Schweiz. Zu den Mitgliedsländern gehören Australien, Argentinien, Belgien, Kanada, Brasilien, China, Frankreich, Hongkong, Italien, Deutschland, Indonesien, Indien, Korea, die Vereinigten Staaten, das Vereinigte Königreich, Luxemburg, Japan, Mexiko, Russland, Saudi-Arabien, die Schweiz, Schweden, Niederlande, Singapur, Südafrika, Türkei und Spanien.

Basler Abkommen

Der BCBS hat eine Reihe von sehr einflussreichen politischen Empfehlungen entwickelt, die als Baseler Abkommen bekannt sind. Diese sind nicht bindend und müssen von den nationalen Entscheidungsträgern verabschiedet werden, um durchgesetzt zu werden, bilden jedoch in der Regel die Grundlage für die Eigenkapitalanforderungen der Banken in den vom Ausschuss vertretenen Ländern und darüber hinaus.

Das erste Baseler Abkommen, oder Basel I, wurde 1988 abgeschlossen und in den G10-Staaten zumindest teilweise bis 1992 umgesetzt. Es entwickelte Methoden zur Bewertung des Kreditrisikos von Banken auf der Grundlage der risikogewichteten Aktiva und veröffentlichte Vorschläge für Mindestkapitalanforderungen um Banken in Zeiten finanzieller Belastungen zahlungsfähig zu halten.

Auf Basel I folgte im Jahr 2004 Basel II, das sich im Zuge der Finanzkrise 2008 in Umsetzung befand.

Basel III versuchte, die Fehleinschätzungen des Risikos zu korrigieren, von denen angenommen wurde, dass sie zur Krise beigetragen haben, indem die Banken gezwungen wurden, höhere Prozentsätze ihrer Vermögenswerte in liquiderer Form zu halten und sich mit mehr Eigenkapital als mit Fremdkapital zu finanzieren. Es wurde ursprünglich im Jahr 2011 vereinbart und soll bis 2015 umgesetzt werden, aber seit Dezember 2017 werden die Verhandlungen über einige strittige Fragen fortgesetzt. Eine davon ist das Ausmaß, in dem die eigenen Einschätzungen der Banken zu ihrem Vermögensrisiko von denen der Aufsichtsbehörden abweichen können. Frankreich und Deutschland würden eine niedrigere „Produktionsuntergrenze“ bevorzugen, die größere Diskrepanzen zwischen der Risikobewertung von Banken und Aufsichtsbehörden tolerieren würde. Die USA wollen, dass der Boden höher ist.