Jährlicher Rückversicherungsplan mit erneuerbarer Laufzeit

Was ist der jährliche Rückversicherungsplan mit erneuerbarer Laufzeit?

Der jährliche Rückversicherungsplan mit erneuerbarer Laufzeit ist eine Art von Lebensrückversicherung, bei der die Sterblichkeitsrisiken eines Versicherungsunternehmens durch einen als Abtretung bezeichneten Prozess auf einen Rückversicherer übertragen werden.

Im jährlichen Rückversicherungsplan mit erneuerbarer Laufzeit gibt der Erstversicherer (das Zedentenunternehmen) einem Rückversicherer seinen Nettorisikobetrag für den Betrag zurück, der über dem Selbstbehaltslimit einer Lebensversicherung liegt.

Bei diesem Plan handelt es sich um eine Rückversicherungsinstanziierung einer jährlichen erneuerbaren Laufzeit (YRT), die aus einjährigen Laufzeitpolicen besteht, die jährlich erneuert werden.

Verständnis des jährlichen Rückversicherungsplans für erneuerbare Energien

Durch die Rückversicherung können Versicherungsunternehmen die mit Versicherungsansprüchen verbundenen finanziellen Risiken verringern, indem sie einen Teil des Risikos auf ein anderes Institut verteilen. Ein jährlicher Rückversicherungsplan mit erneuerbarer Laufzeit ermöglicht es der Erstversicherungsgesellschaft daher, einen Teil des mit einer Lebensversicherung verbundenen Risikos auf ein anderes Institut zu verteilen.

Der vom Erstversicherer an den Rückversicherer überwiesene Betrag ist der Nettobetrag des Risikos, der die Differenz zwischen dem Nennwert und der von der Zedentenversicherungsgesellschaft festgelegten akzeptablen Aufbewahrungsgrenze darstellt. Wenn beispielsweise das Sterbegeld einer Police 200.000 US-Dollar beträgt und das Zedentenunternehmen das Aufbewahrungslimit auf 105.000 US-Dollar festlegt, beträgt der Nettorisikobetrag 95.000 US-Dollar. Wenn der Versicherte stirbt, zahlt die Rückversicherung den Teil der Sterbegeldleistung, der dem Nettorisiko entspricht – in diesem Fall den Betrag über 105.000 USD hinaus.

Bei Abschluss eines Rückversicherungsvertrags erstellt das Zedentenunternehmen für jedes Versicherungsjahr einen Zeitplan für den Nettobetrag des Risikos. Der Nettorisikobetrag einer Lebensversicherung nimmt mit der Zeit ab, wenn der Versicherte Prämien zahlt, was zu seinem aufgelaufenen Barwert beiträgt.

Stellen Sie sich zum Beispiel eine Lebensversicherung vor, die für einen Nennwert von 100.000 USD ausgestellt wurde. Zum Zeitpunkt der Emission sind die gesamten 100.000 USD gefährdet, aber da sich ihr Barwert ansammelt, fungiert er als Reservekonto, wodurch sich der Nettobetrag des Risikos für die Versicherungsgesellschaft verringert. Wenn der Barwert der Versicherungspolice bis zum 30. Jahr auf 60.000 USD steigt, beträgt der Nettorisikobetrag 40.000 USD.

Sobald das Zedentenunternehmen jedes Jahr den Nettorisikobetrag berechnet, erstellt der Rückversicherer auf der Grundlage dieses Zeitplans einen Zeitplan mit jährlichen Prämien für erneuerbare Laufzeiten für die Rückversicherung. Die vom Zedenten gezahlten Rückversicherungsprämien variieren je nach Alter, Plan und Versicherungsjahr des Versicherungsnehmers. Die Prämien werden jährlich im Rahmen der Rückversicherungspolice mit erneuerbarer Laufzeit erneuert. Wenn ein Anspruch geltend gemacht wird, überweist der Rückversicherer die Zahlung für den angenommenen Teil des Risikobetrags der Police.

Wie wird die jährliche Rückversicherung mit erneuerbarer Laufzeit verwendet?

Die jährliche Rückversicherung mit erneuerbarer Laufzeit (YRT) wird in der Regel zur Rückversicherung der traditionellen Lebensversicherung und der universellen Lebensversicherung verwendet. Die Risikoversicherung war nicht immer auf Jahresbasis rückversichert. Dies lag daran, dass die  Mitversicherung eine bessere Übereinstimmung der Rückversicherungskosten mit den vom Versicherungsnehmer erhaltenen Prämien für Produkte mit gleicher Prämienlaufzeit ermöglichte. Das Risiko der Angemessenheitsquoten wurde auch an den Rückversicherer weitergegeben. Mit zunehmender Beliebtheit alternativer Kapitallösungen wurde YRT jedoch auch zu einer beliebteren Methode zur Rückversicherung von Risikoversicherungen.

YRT ist normalerweise die beste Wahl, wenn das Ziel darin besteht, das Sterblichkeitsrisiko zu übertragen, weil eine Police groß ist oder Bedenken hinsichtlich der Häufigkeit von Ansprüchen bestehen. YRT ist auch einfach zu verwalten und in Situationen beliebt, in denen die erwartete Anzahl von Rückversicherungsabtretungen gering ist.

YRT eignet sich auch zur Rückversicherung von Invaliditätseinkommen, Langzeitpflege und kritischen Krankheitsrisiken. Es funktioniert jedoch nicht so gut für die Rückversicherung von Renten.

Da die YRT-Rückversicherung nur ein begrenztes Anlagerisiko, ein geringes Persistenzrisiko, kein Risiko der Rückgabe von Bargeld und eine geringe oder keine Überschussbelastung beinhaltet, haben Rückversicherer möglicherweise ein niedrigeres Gewinnziel für die YRT-Rückversicherung. YRT kann daher normalerweise zu geringeren effektiven Kosten als Mitversicherung oder modifizierte Mitversicherung abgeschlossen werden. Solange jährliche Prämien gezahlt werden, entspricht das Reserveguthaben dem nicht verdienten Teil der Nettoprämie einer einjährigen Versicherungsleistung. Eine jährliche erneuerbare Risikoversicherung bietet normalerweise keine rückversicherungsabgetretenen Rückstellungen für Mängelreserven.