Registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP)
Was ist ein registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP)?
Ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein Altersvorsorge- und Anlageinstrument für Arbeitnehmer und Selbständige in Kanada. Das Geld vor Steuern wird in ein RRSP eingezahlt und wächst steuerfrei bis zur Auszahlung, dann wird es mit dem Grenzsteuersatz besteuert. Registrierte Altersvorsorgepläne haben viele Gemeinsamkeiten mit 401(k)-Plänen in den USA, aber auch einige wesentliche Unterschiede.
Das Wachstum eines RRSP wird durch seinen Inhalt bestimmt. Nur Geld in einem RRSP zu haben, ist keine Garantie dafür, dass Sie bequem in den Ruhestand gehen können. aber es ist eine Garantie dafür, dass die Investitionen Verbindung ohne besteuert, solange die Mittel nicht abgezogen werden.
Grundlegendes zu registrierten Alterssparplänen (RRSP)
Registered Retirement Savings Plans wurden 1957 als Teil des kanadischen Einkommensteuergesetzes geschaffen. Sie sind bei der kanadischen Regierung registriert und werden von der Canada Revenue Agency (CRA) beaufsichtigt, die Regeln für die jährlichen Beitragsgrenzen, den Zeitpunkt der Beiträge und die zulässigen Vermögenswerte festlegt.
RRSPs haben zwei wesentliche Steuervorteile. Erstens können Beitragszahler Beiträge von ihrem Einkommen abziehen. Wenn beispielsweise der Steuersatz eines Beitragszahlers 40 % beträgt, spart jede 100 US-Dollar, die er in ein RRSP investiert, dieser Person 40 US-Dollar an Steuern bis zur Beitragsgrenze. Zweitens ist das Wachstum der RRSP-Investitionen steueraufgeschoben. Im Gegensatz zu Nicht-RRSP-Anlagen sind Renditen von jeglicher Kapitalertragsteuer, Dividendensteuer oder Einkommensteuer befreit. Dies bedeutet, dass sich die Investitionen im Rahmen von RRSPs auf einer Pre-Deferred-Basis zusammensetzen.
Tatsächlich verzögern RRSP-Beitragszahler die Zahlung von Steuern bis zum Renteneintritt, wenn ihr Grenzsteuersatz niedriger sein kann als während ihrer Arbeitsjahre. Die kanadische Regierung hat den Kanadiern diesen Steueraufschub gewährt, um das Sparen für den Ruhestand zu fördern, wodurch die Bevölkerung weniger auf den kanadischen Pensionsplan zur Finanzierung des Ruhestands angewiesen ist.
Es gibt eine Reihe von RRSP-Typen, aber im Allgemeinen werden sie von ein oder zwei verbundenen Personen (normalerweise Einzelpersonen oder Ehepartnern) eingerichtet.
- Einindividuelles RRSP, das von einer einzelnen Person eingerichtet wird, die sowohl der Kontoinhaber als auch der Beitragszahler ist.
- EinEhegatten-RRSP bietet Vorteile für einen alleinstehenden Ehegatten und auch einen Steuervorteil für beide Ehegatten. Ein Gutverdiener (Ehegattenbeitragszahler) kann im Namen seines Ehegatten (des Kontoinhabers) zu einem Ehegatten-RRSP beitragen. Da das Renteneinkommen gleichmäßig aufgeteilt wird, kann jeder Ehegatte von einem niedrigeren Grenzsteuersatz profitieren.
- EinGroup RRSP wird von einem Arbeitgeber für Arbeitnehmer eingerichtet und mit Lohnabzügen finanziert, ähnlich wie ein 401 (k) -Plan in den USA. Er wird von einem Anlageverwalter verwaltet und bietet den Beitragszahlern den Vorteil einer sofortigen Steuerersparnis.
- Eingepoolter RRSP ist eine Option für Arbeitnehmer und Arbeitgeber in kleinen Unternehmen sowie für Selbständige.
Genehmigte Assets
In RRSPs sind mehrere Arten von Anlagen und Anlagekonten zulässig. Sie beinhalten:
- Investmentfonds
- Börsengehandelte Fonds
- Aktien
- Fesseln
- Sparkonten
- Hypothekendarlehen
- Einkommensstiftungen
- Garantierte Anlagezertifikate
- Fremdwährung
- Arbeitsfinanzierte Fonds
Beitrag und Auszahlung
Die RRSP-Beitragsgrenze für 2020 beträgt 18% des Erwerbseinkommens, das eine Person in ihrer Steuererklärung 2019 gemeldet hat, bis zu einem Höchstbetrag von 27.230 USD, so die Canada Revenue Agency. Es ist möglich, mehr zu spenden, aber zusätzliche Summen über $2.000 werden mit Strafen belegt.
Ein RRSP-Kontoinhaber kann in jedem Alter Geld oder Anlagen abheben. Jeder Betrag wird im Jahr des Austritts als steuerpflichtiges Einkommen erfasst – es sei denn, das Geld wird für den Kauf oder Bau eines Hauses oder für Bildung (unter bestimmten Bedingungen) verwendet.
Registrierte Rentenfonds (RRIFs)
In dem Jahr, in dem ein RRSP-Inhaber 71 Jahre alt wird, muss das RRSP-Guthaben liquidiert oder in einen Registered Retirement Income Fund (RRIF) oder in eine Annuität umgeschichtet werden. Ein RRIF ist ein Rentenfonds ähnlich einem Rentenvertrag, der Einkommen an einen Begünstigten oder mehrere Begünstigte auszahlt.
Geld von einem RRSP durch RRIF Konto Auszahlungen abgezogen wird am Kontoinhaber besteuert Grenzsteuersatz. Wenn der Kontoinhaber 300.000 US-Dollar für den Ruhestand gespart hat und 65 Jahre alt ist, zahlt der RRIF etwa 1.000 US-Dollar pro Monat. Wenn diese 1.000 USD die einzige Einnahmequelle sind, wird der Kontoinhaber mit einem Grenzsteuersatz von 15% besteuert, so dass jeden Monat etwa 850 USD übrig bleiben. Der Kontoinhaber kann auch einen monatlichen kanadischen Rentenplan erhalten.
Registrierter Altersvorsorgeplan vs. 401(k)s
Trotz ihrer grundlegenden Ähnlichkeiten weisen RRSPs und 401(k)s auch Unterschiede auf:
- RRSPs können über ein Finanzinstitut eingerichtet werden; 401(k)s werden von Arbeitgebern eingerichtet.
- RRSP-Beitragsgrenzen können vorgetragen werden.
- RRSP-Beiträge können aus Lohnabzügen oder Barbeiträgen stammen (die zu einer Steuererstattung führen können); 401(k)s werden mit Lohnabzügen finanziert.
- 401(k)s haben Vorfälligkeitsentschädigungen (obwohl es Ausnahmen gibt); RRSPs nicht.