Akkreditiv
Was ist ein Akkreditiv?
Ein Akkreditiv oder „Kreditbrief“ ist ein Brief einer Bank, der garantiert, dass die Zahlung eines Käufers an einen Verkäufer rechtzeitig und in der richtigen Höhe eingeht. Für den Fall, dass der Käufer den Kauf nicht bezahlen kann, muss die Bank den gesamten oder den Restbetrag des Kaufs übernehmen. Es kann als Einrichtung angeboten werden.
Aufgrund der Natur des internationalen Geschäftsverkehrs, einschließlich Faktoren wie Entfernung, unterschiedlichen Gesetzen in jedem Land und Schwierigkeiten, jede Partei persönlich zu kennen, ist die Verwendung von Akkreditiven zu einem sehr wichtigen Aspekt des internationalen Handels geworden.
Die zentralen Thesen
- Ein Akkreditiv ist ein von einer Bank oder einem Finanzinstitut versandtes Dokument, das garantiert, dass ein Verkäufer die Zahlung eines Käufers rechtzeitig und in voller Höhe erhält.
- Akkreditive werden häufig in der internationalen Handelsbranche verwendet.
- Es gibt viele verschiedene Akkreditive, darunter eines, das als revolvierendes Akkreditiv bezeichnet wird.
- Banken erheben eine Gebühr für die Ausstellung eines Akkreditivs.
So funktioniert ein Akkreditiv
Da ein Akkreditiv in der Regel ein handelbares Instrument ist, bezahlt die ausstellende Bank den Begünstigten oder eine vom Begünstigten benannte Bank. Ist ein Akkreditiv übertragbar, kann der Begünstigte einem anderen Rechtsträger, z. B. einer Muttergesellschaft oder einem Dritten, das Inanspruchnahmerecht übertragen.
Banken verlangen in der Regel eine Verpfändung von Wertpapieren oder Bargeld als Sicherheit für die Ausstellung eines Akkreditivs.
Banken erheben auch eine Servicegebühr, in der Regel ein Prozentsatz des Akkreditivbetrags. Die Internationale Zollkammer für einheitliche Bräuche und Praktiken für Dokumentenkredite überwacht Akkreditive, die bei internationalen Transaktionen verwendet werden. Es gibt verschiedene Arten von Akkreditiven.
Arten von Akkreditiven
Kommerzielles Akkreditiv
Hierbei handelt es sich um eine Direktzahlungsmethode, bei der die ausstellende Bank die Zahlungen an den Begünstigten leistet. Im Gegensatz dazu ist ein Standby-Akkreditiv eine sekundäre Zahlungsmethode, bei der die Bank nur dann an den Begünstigten zahlt, wenn der Inhaber dies nicht kann.
Revolvierendes Akkreditiv
Diese Art von Brief ermöglicht es einem Kunden, innerhalb eines bestimmten Zeitraums innerhalb eines bestimmten Limits eine beliebige Anzahl von Ziehungen vorzunehmen.
Reisekredit
Für diejenigen, die ins Ausland gehen, garantiert dieses Schreiben, dass die ausstellenden Banken die bei bestimmten ausländischen Banken ausgestellten Wechsel einlösen.
Bestätigtes Akkreditiv
Bei einem bestätigten Akkreditiv garantiert eine andere Bank als die ausstellende Bank das Akkreditiv. Die zweite Bank ist die bestätigende Bank, normalerweise die Bank des Verkäufers. Die bestätigende Bank stellt die Zahlung aus dem Akkreditiv sicher, wenn der Inhaber und die ausstellende Bank ausfallen. Die ausstellende Bank bei internationalen Transaktionen verlangt normalerweise diese Vereinbarung.
Ein Beispiel für ein Akkreditiv
Die Citibank bietet Akkreditive für Käufer in Lateinamerika, Afrika, Osteuropa, Asien und dem Nahen Osten an, die möglicherweise Schwierigkeiten haben, selbst internationale Kredite zu erhalten. Die Akkreditive der Citibank helfen Exporteuren, das Länderrisiko des Importeurs und das Kreditrisiko der emittierenden Bank zu minimieren.
Akkreditive werden in der Regel innerhalb von zwei Werktagen ausgestellt und garantieren die Zahlung durch die bestätigende Citibank-Filiale. Dieser Vorteil ist besonders wertvoll, wenn sich ein Kunde in einem potenziell instabilen wirtschaftlichen Umfeld befindet.
Häufig gestellte Fragen
Was ist ein Akkreditiv?
Im internationalen Handel wird oft ein Akkreditiv verwendet, um zu signalisieren, dass eine Zahlung an den Verkäufer rechtzeitig und vollständig erfolgt, wie von einer Bank oder einem Finanzinstitut garantiert. Beim Versenden eines Akkreditivs erhebt die Bank eine Gebühr, in der Regel einen Prozentsatz des Akkreditivs, und verlangt vom Käufer zusätzlich Sicherheiten. Zu den verschiedenen Akkreditiven gehören ein revolvierendes Akkreditiv, ein Handelsakkreditiv und ein bestätigtes Akkreditiv.
Was ist ein Beispiel für ein Akkreditiv?
Betrachten Sie einen Exporteur in einem instabilen Wirtschaftsklima, in dem Kredite möglicherweise schwieriger zu erhalten sind. Die Bank of America würde diesem Käufer innerhalb von zwei Werktagen ein Akkreditiv anbieten, in dem der Kauf durch eine Bank of America-Filiale garantiert würde. Da zwischen Bank und Exporteur eine bestehende Beziehung besteht, kennt die Bank Bonität, Vermögen und Finanzlage des Käufers.
Was ist der Unterschied zwischen einem kommerziellen Akkreditiv und einem revolvierenden Akkreditiv?
Als eine der häufigsten Formen von Akkreditiven gelten Handelsakkreditive, wenn die Bank die Zahlung direkt an den Begünstigten oder Verkäufer leistet. Revolvierende Akkreditive hingegen können für mehrere Zahlungen innerhalb eines bestimmten Zeitraums verwendet werden. Typischerweise werden diese für Unternehmen verwendet, die eine Dauerbeziehung haben, wobei die Befristung der Vereinbarung in der Regel ein Jahr beträgt.