Mein Steuerberater hat es vermasselt. Was jetzt?
Das Navigieren im Labyrinth der Bundes- und Landessteuerformulare ist eine knifflige Angelegenheit. Kein Wunder, dass so viele von uns bereit sind, einen Profi (Buchhalter, Finanzplaner etc.) für das Ausfüllen unserer Steuererklärungen zu bezahlen. Im Jahr 2016, dem letzten Jahr, für das Daten verfügbar sind, haben laut IRS 53,5 % der Steuerzahler einen professionellen Steuerberater in Anspruch genommen.
Die zentralen Thesen
- Die Regulierung unabhängiger Steuerberater ist in den meisten Staaten lax.
- Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte und immatrikulierte Bevollmächtigte sind hochqualifiziert für die Arbeit der Steuervorbereitung.
- Wenn Sie einen Fehler in Ihren Steuern feststellen, reichen Sie so schnell wie möglich eine geänderte Erklärung ein.
- Wenn Sie ein Fehlverhalten Ihres Erstellers vermuten, reichen Sie eine Beschwerde beim IRS ein.
Einige Filer stellen jedoch fest, dass auch die Profis Fehler machen können. Und wenn die Profis es vermasseln, können die Konsequenzen für Sie sehr schlimm sein, nicht für sie. Sie können berechtigte Abzüge und Gutschriften verlieren, was bedeutet, dass Sie mehr Steuern zahlen, als Sie tatsächlich schulden, oder eine Rückerstattung verpassen. Schlimmer noch, Sie könnten eine Rückerstattung erhalten, auf die Sie keinen Anspruch haben. Früher oder später wird der IRS anrufen, um es zurückzufordern.
Wer sind die professionellen Steuerberater?
Ein Teil des Problems liegt in den relativ laxen Regeln, wer eine Rückkehr für jemand anderen vorbereiten darf.
Obwohl wir den Job normalerweise mit Buchhaltern in Verbindung bringen, kann in den meisten USA jeder eine Steueridentifikationsnummer des Erstellers vom IRS erhalten und mit der Übernahme von Kunden beginnen. Nur wenige Staaten verlangen einen Test oder eine ständige Weiterbildung, bevor jemand eine Gürtelrose aufhängen kann.
Heutzutage sind einige Fachleute, darunter Wirtschaftsprüfer, Steueranwälte und eingeschriebene Vertreter, hochqualifiziert, um Rücksendungen vorzunehmen und müssen eine Reihe von staatlichen Vorschriften einhalten. Aber die meisten unabhängigen Steuerberater, die den Löwenanteil des Marktes ausmachen, unterliegen kaum einer Aufsicht.
Einige Steuerzahler wenden sich seit Jahren mit großem Vertrauen an denselben unabhängigen Steuerberater. Aber angesichts des aktuellen Systems ist es einfach, einen Aufbereiter auszuwählen, der nicht qualifiziert ist oder, noch schlimmer, Ihre Rendite absichtlich manipuliert, um eine höhere Gebühr zu erzielen.
Beheben von Fehlern bei eingereichten Retouren
Wenn der Fehler das Ergebnis eines ehrlichen Fehlers zu sein scheint, können Sie Ihren Ersteller bitten, die erforderlichen Korrekturmaßnahmen zu ergreifen, einschließlich der Einreichung einer geänderten Erklärung.
Wenn der Fehler zu Gebühren oder Strafen führt, wird der Dienstleister den Kunden oft direkt entschädigen, um die Sache zu glätten. Andere bieten möglicherweise an, sich in Ihrem Namen an den IRS zu wenden, um über die Vergebung des Fehlers oder eine Reduzierung der Strafen zu verhandeln, aber nicht alle Ersteller verfügen über die dafür erforderlichen Anmeldeinformationen.
Sollten Sie ein Fehlverhalten Ihres Erstellers vermuten, müssen Sie anders vorgehen. Es gibt spezielle Formulare, die von der IRS-Website heruntergeladen werden können und die Sie mithilfe der Kontaktinformationen auf dem Formular ausfüllen und per Post oder Fax senden müssen.
Das Formular 14157 („Beschwerde: Steuererklärungsersteller“) auf der IRS-Website befasst sich mit Fehlverhalten des Erstellers. Wenn Ihre Steuererklärung oder Rückerstattung von dem Fehler betroffen war, müssen Sie auch das Formular 14157-A („Eidesstattliche Erklärung für Steuererklärungsersteller, Betrug oder Fehlverhalten“) ausfüllen.
Wenn Sie vom IRS eine Benachrichtigung über ein Problem mit Ihrer Rücksendung erhalten haben, senden Sie die Formulare mit Kopien aller Belege an die im Brief angegebene Adresse. Wenn Sie keine Benachrichtigung erhalten haben, sollten Sie diese an die Adresse senden, an die Sie Ihr Formular 1040 senden.
Der IRS wird eine Untersuchung durchführen. Wenn sie vorsätzliches Fehlverhalten feststellt, könnte sie die Steueridentifikationsnummer des Erstellers der Person aufheben. Lizenzierte Ersteller können auch mit Maßnahmen der Regulierungsbehörde ihres Staates konfrontiert werden.
Im schlimmsten Fall müssen Sie möglicherweise vor Gericht gehen, um die Kosten des Fehlers zu erlassen. Das bedeutet aber erhebliche Anwaltskosten, ganz zu schweigen vom Zeitverlust. Der Gang zum Gericht sollte der letzte Ausweg sein, um mit einer ungenauen Steuererklärung umzugehen.
Die schlechten Äpfel vermeiden
Um solche Probleme mit einem Steuerberater zu vermeiden, suchen Sie nach Kandidaten, bevor Sie einen auswählen. Holen Sie sich nach Möglichkeit Empfehlungen von Personen, die Sie kennen, die für ihre Fähigkeiten und Ethik bürgen können. Darüber hinaus bietet der IRS ein Verzeichnis, in dem Sie nach Fachleuten mit bestimmten Referenzen wie Rechtsanwälten und Wirtschaftsprüfern suchen können.
Und denken Sie daran, dass, nur weil Sie jemand anderen einstellen, um die meisten Zahlen zu verarbeiten und zu überprüfen, dies nicht bedeutet, dass Sie Ihre Steuererklärung völlig freihändig angehen sollten. Letztendlich liegt es in Ihrer Verantwortung – und Sie sind derjenige, der für alle Steuern und Strafen, die sich aus einer ungenauen Rendite ergeben, am Haken liegt. Stellen Sie sicher, dass Sie alles sorgfältig überprüfen, von den Zahlen bis zu den einzelnen Formularen, bevor Sie Ihren Namen auf dieser gestrichelten Linie unterschreiben.