Quellensteuer

Was ist eine Quellensteuer?

Quellensteuer bezieht sich auf eine Formular W-4 (, das Quellensteuerzertifikat des Mitarbeiters, um ihre Quellensteuer zu berechnen und geltend zu machen.

So funktioniert eine Quellensteuer

Wenn eine Person in einem Unternehmen eingestellt wird, muss sie das Formular W-4 ausfüllen, das persönliche Informationen wie ihren Namen und ihre Sozialversicherungsnummer enthält. Es enthält auch die Anzahl der zu gewährenden Zulagen.

Sobald die Informationen vollständig sind, verwendet der Arbeitgeber die W-4-Informationen, um zu bestimmen, wie viel des Gehalts eines Arbeitnehmers von seinem Gehaltsscheck abgezogen werden muss, um ihn an die Steuerbehörden zu überweisen. Die Gesamtzahl der von Ihnen beantragten Zertifikate ist wichtig. Je mehr Steuervergünstigungen Sie beantragen, desto weniger Einkommenssteuer wird von einem Gehaltsscheck einbehalten. Je weniger Zulagen Sie beantragen, desto mehr Steuern werden einbehalten.

Die Höhe der Quellensteuer richtet sich nach Ihrem Anmeldestatus – ledig oder verheiratet, aber getrennt eingereicht, verheiratet und gemeinsam oder als Haushaltsvorstand – und der Anzahl der Quellensteuern, die Sie auf Ihrem W-4 geltend machen. Es ist wichtig, die richtige Anzahl der zu beantragenden Zertifikate zu bestimmen. Dies dient dazu, Probleme bei der Einreichung Ihrer Steuern zu vermeiden oder der Regierung ein zinsloses Darlehen zu gewähren, indem zu viele Steuern gezahlt werden, um den Betrag später zurückerhalten zu können.

Berechnung Ihrer Quellensteuer

Das IRS bietet eine grobe Formel für die Anzahl der Zulagen, die Steuerzahler geltend machen sollten, um den korrekten Betrag von jedem Gehaltsscheck einbehalten zu können. Die Quellensteuer bezieht sich darauf, ob Sie mehrere Jobs haben oder ob Ihr Ehepartner arbeitet, ob Sie Angehörige beanspruchen können und ob andere Anpassungen vorgenommen wurden.

Eine Quellensteuer kann beispielsweise darauf basieren, ob Sie die Steuergutschrift für ein qualifiziertes Kind (oder einen unterhaltsberechtigten, der kein qualifiziertes Kind ist) beantragen können und ob Sie Ihre persönlichen Abzüge auflisten, anstatt den Standardabzug zu beantragen, ob Sie dies tun oder Ihr Ehepartner hat mehr als einen Job und wie hoch ist Ihr Gesamteinkommen?  Persönliche Befreiungen, die durch das Gesetz über Steuersenkungen und Beschäftigung für die Jahre 2018 bis 2025 beseitigt wurden, werden bei der Berechnung der Quellensteuern nicht mehr berücksichtigt.

Wenn Sie beispielsweise ledig sind und keine Kinder haben und den Standardabzug erhalten, können Sie eine Quellensteuer für sich selbst und eine zweite, wenn Sie ledig sind und nur einen Job haben, für insgesamt zwei geltend machen. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam keine Kinder haben und den Standardabzug beantragen, können Sie einen für sich selbst, einen für Ihren Ehepartner und einen dritten geltend machen, wenn Sie nur einen Job haben, dieser Ehepartner nicht arbeitet oder wenn Ihr zweiter Job oder Der Job des Ehepartners bringt 1.500 USD oder weniger ein.

Bei Kindern oder anderen abhängigen Personen wird es komplizierter und die Anzahl der Zulagen, die Sie beantragen sollten, ist einkommensabhängig. Glücklicherweise können Sie Ihre Quellensteuerentscheidung mit dem IRS-Quellensteuerrechner überprüfen . Auf diese Weise können Sie feststellen, ob Sie die richtige Anzahl von Quellensteuern geltend gemacht haben.

Befreiung von einer Quellensteuer

Eine Person kann von einer Quellensteuer befreit werden, aber es ist nicht einfach, diesen Status zu erhalten. Sie können die Quellensteuerbefreiung nur geltend machen, wenn Sie Anspruch auf Erstattung aller im Vorjahr einbehaltenen Bundeseinkommensteuern hatten, da Sie keine Steuerschuld hatten und dies für das laufende Jahr erwarten. Sie schreiben einfach „Ausgenommen“ auf Formular W-4.

Sie müssen dies jährlich tun; Die Befreiung wird nicht automatisch übertragen. Die Befreiung von der Quellensteuer für 2020 läuft am 16. Februar 2021 aus, es sei denn, Sie beantragen eine Befreiung auf dem Formular W-4 2021 und reichen sie bis zu diesem Datum bei Ihrem Arbeitgeber ein.

Wann sind die Quellensteuern neu zu berechnen?

Sie müssen bei Ihrem Arbeitgeber ein neues Formular W-4 einreichen, wenn sich Ihre persönliche oder finanzielle Situation ändert (z. B. wenn Sie heiraten, ein Baby haben oder Ihr Ehepartner den Arbeitsplatz betritt oder verlässt). Die neuen Quellensteuern treten spätestens in der ersten Abrechnungsperiode in Kraft, die 30 Tage nach Übergabe des überarbeiteten Formulars an Ihren Arbeitgeber endet. Ihr Arbeitgeber kann es früher umsetzen, ist jedoch nicht dazu verpflichtet.

Sie können auch verlangen, dass ein bestimmter Dollarbetrag einbehalten wird, unabhängig von Ihren Quellensteuern. Dies kann hilfreich sein, wenn Sie ein Ende des Jahres erhalten Bonus oder wollen einfach Quellen nahe dem Ende des Jahres steigern (vielleicht Abdeckung Steuern auf Kapitalerträge, wie Kapitalgewinn Verteilungen am Ende des Jahres). Sie können auch beantragen, dass ein zusätzlicher Betrag mit Formular W-4 einbehalten wird.

Was ist, wenn Sie zu viele Zulagen beantragen?

Wenn Sie mehr Zulagen beantragen, als Ihnen zustehen, schulden Sie wahrscheinlich zum Steuerzeitpunkt Geld. Wenn die Inanspruchnahme zu vieler Zulagen dazu führt, dass Sie Ihre Steuern im Laufe des Jahres erheblich unterbezahlen, müssen Sie möglicherweise eine Strafe zahlen, wenn Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen. Wenn Sie nach der Beantragung von Null-Zulagen feststellen, dass Sie nicht genug von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten haben, können Sie Ihren Arbeitgeber auffordern, einen zusätzlichen Dollarbetrag einzubehalten.

Wenn Sie andererseits mehr Einkommen einbehalten haben als Sie sollten, erhalten Sie eine Rückerstattung, nachdem Sie Ihre jährliche Einkommensteuererklärung eingereicht haben. Eine Rückerstattung zu erhalten ist nicht unbedingt eine gute Sache: Es handelt sich um Geld, das Sie das ganze Jahr über hätten verwenden können, um Ihre Rechnungen zu bezahlen oder für die Zukunft zu investieren.