Abhebungsstrafe
Was ist eine Rücktrittsstrafe?
Eine Abhebungsstrafe bezieht sich auf jede Strafe, die einer Person für die vorzeitige Abhebung von einem Konto entsteht, das entweder für einen bestimmten Zeitraum gesperrt ist, wie bei einem Festgeld bei einem Finanzinstitut, oder wenn solche Abhebungen gesetzlich sanktioniert werden, wie z von einem individuellen Rentenkonto (IRA).
Die zentralen Thesen
- Eine Abhebungsstrafe bezieht sich auf die Belastung einer Person, die eine vorzeitige Abhebung von einem gesperrten oder zeitabhängigen Konto durchführt.
- Ein Beispiel für eines dieser Konten wäre ein Ruhestandskonto wie ein IRA.
- Die Höhe einer Abhebungsstrafe hängt von vielen Faktoren ab, einschließlich der Art des betreffenden Finanzinstruments.
- Im Falle einer IRA gibt es spezielle Freibeträge für den Vorbezug, ohne dass eine Strafsteuer anfällt.
- Die Abhebungsstrafe für die Entnahme von Geldern von einer IRA oder anderen Rentenkonten kann teuer sein.
So funktioniert eine Rücktrittsstrafe
Eine Abhebungsstrafe kann je nach Art des Fonds oder Finanzinstruments und anderen Faktoren variieren. Die Strafe kann entweder in Form von Zinsverfall oder einem tatsächlichen Dollarbetrag erfolgen. Wenn Sie ein Konto eröffnen oder an einer Altersvorsorge teilnehmen, erhalten Sie in der Regel eine ausführliche Dokumentation mit allen Vertrags- oder Vertragsbedingungen. Dies beinhaltet in der Regel Details darüber, was eine vorzeitige Auszahlung darstellt und welche Strafen Ihnen gegebenenfalls entstehen würden, wenn Sie sich für eine vorzeitige Auszahlung von diesem Konto entscheiden.
Beispielsweise würde ein vorzeitiger Bezug von einem Einlagenzertifikat (CD) bei den meisten Finanzinstituten dazu führen, dass dem Kunden die Zinsen für einen Zeitraum von einem Monat bis zu mehreren Monaten verfallen. Generell gilt: Je länger die Laufzeit des ersten Einlagenzertifikats, desto länger die Verfallfrist der Zinsen.
Eine Alternative zum Vorbezug ist die Aufnahme eines qualifizierten Altersvorsorgedarlehens.
Abhebungsstrafen für IRA-Konten
Bei IRAs werden Auszahlungen vor dem Alter von 59½ Jahren mit einer Strafe von 10 % belegt. Natürlich müssen Sie auch Einkommenssteuern auf den abgehobenen Betrag zahlen – von einer traditionellen IRA oder 401 (k) –, da er als steuerpflichtiges Einkommen gilt. Der Betrag, den Sie zahlen würden, hängt von Ihrem gesamten Jahreseinkommen und der nachfolgenden Einkommensteuerklasse ab.
Derunter bestimmten Umständen einige Ausnahmen von den Steuerstrafen für den vorzeitigen Abzug von IRA-Geldern zu. Die Strafen können beispielsweise entfallen, wenn das Geld abgezogen wurde, weil die Person ihren Arbeitsplatz verloren hat und Gelder für die Zahlung der Prämien ihrer Krankenversicherungspolice benötigt.
Auch kann ein Vorbezug von Steuerstrafen befreit sein, wenn die Mittel für Studiengebühren des Kontoinhabers, seines Ehegatten oder eines unterhaltsberechtigten Angehörigen verwendet werden. Es gelten bestimmte Einschränkungen und Bedingungen, daher ist es wichtig, die vom IRS festgelegten Regeln zu überprüfen, bevor Sie Maßnahmen ergreifen, die eine vorzeitige Abhebung von Geldern von einem IRA-Konto beinhalten.
Besondere Überlegungen
Es ist wichtig zu beachten, dass ein qualifizierter Plan, wie ein 401(k), andere Regeln und Strafen für vorzeitige Ausschüttungen haben kann als ein herkömmlicher IRA. Zum Beispiel gilt die Ausnahme für den vorzeitigen Austritt für IRAs nicht für qualifizierte Pläne für diejenigen, die arbeitslos sind und IRA-Mittel für Krankenversicherungsprämien verwenden möchten.
Die Abhebungsstrafe für die Entnahme von Geldern von einer IRA oder anderen Konten kann hoch sein, daher ist es ratsam, andere Strategien in Betracht zu ziehen, um die erforderlichen Gelder zu erhalten, die nicht die Möglichkeit einer erheblichen Strafe mit sich bringen würden.
Eine alternative Möglichkeit könnte die Aufnahme eines qualifizierten Altersvorsorgedarlehens sein. Der Erlös dieser Art von Darlehen ist nicht steuerpflichtig, wenn das Darlehen bestimmte Regeln einhält und die Rückzahlung dem erforderlichen Zeitplan und den erforderlichen Bedingungen folgt.