Entnahmeguthaben: Pensionsplan
Was sind Entnahmeguthaben: Pensionsplan?
Eine Austrittsgutschrift in einer Vorsorgeeinrichtung bezeichnet den Teil des Altersguthabens einer Person in einer qualifizierten Vorsorgeeinrichtung, auf den der Arbeitnehmer beim Ausscheiden aus dem Arbeitsverhältnis Bezug nehmen kann.
Die zentralen Thesen
- Eine Austrittsgutschrift in einer Vorsorgeeinrichtung bezeichnet den Teil des Altersguthabens eines Arbeitnehmers in einer qualifizierten Vorsorgeeinrichtung, auf den der Arbeitnehmer beim Ausscheiden aus dem Arbeitsverhältnis Bezug nehmen kann.
- Unabhängig davon, ob Sie einen staatlich geförderten Plan oder einen im privaten Sektor haben, ist es wichtig, Ihre Möglichkeiten und Verpflichtungen zu kennen, bevor Sie Geld von Ihrem Rentenkonto abheben.
Abhebungsgutschriften verstehen: Pensionsplan
Im Rahmen von Vorsorgeplänen beschreiben Austrittsgutschriften die Rechte eines Arbeitnehmers, der an einer qualifizierten Vorsorgeeinrichtung teilnimmt, bei seinem Ausscheiden seinen Vermögensanteil zuzüglich eines gegebenenfalls anteiligen Arbeitgeberbeitrags zu beziehen. Bei den meisten Pensionsplänen leisten sowohl der Arbeitgeber als auch der Arbeitnehmer regelmäßige Beiträge zu einem Fonds, der von allen berechtigten Arbeitnehmern geteilt wird.
Über Verteilungen
Jede Person hat ein Konto in diesem Fonds, und mehrere Arbeitgeber können an einem einzigen Pensionsfonds teilnehmen. Wenn ein anspruchsberechtigter Arbeitnehmer das Rentenalter erreicht, hat er Anspruch auf regelmäßige Ausschüttungen, die im Allgemeinen einem Prozentsatz seines Einkommens in den Jahren vor dem Ruhestand entsprechen. Ein Arbeitnehmer, der ein Unternehmen vor dem Rentenalter verlässt, hat wahrscheinlich Anspruch auf eine teilweise Ausschüttung seiner Pensionskassen, abhängig von den vom Arbeitgeber und vom Plan festgelegten Unverfallbarkeitsregeln.
Wenn Sie vorhaben, Ihren Job aufzugeben, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Rentenfonds auf ein anderes qualifiziertes Rentenkonto einzahlen, da der IRS Strafen für Gelder berechnet, die nicht auf einem steuerbegünstigten Konto hinterlegt sind.
Entnahmeguthaben: Altersvorsorge vor der Pensionierung
Wenn ein Arbeitnehmer vor Erreichen des Rentenalters aus einem Unternehmen ausscheidet, bestimmen verschiedene Faktoren, inwieweit er Anspruch auf sein Rentenguthaben hat. Der wichtigste unter diesen ist ihr Vesting-Status. Vesting bezieht sich auf das Ausmaß, in dem der Arbeitnehmer die Kontrolle über sein Altersguthaben hat.
In den meisten Fällen werden die Arbeitnehmerbeiträge sofort unverfallbar und Arbeitnehmer mit längerer Betriebszugehörigkeit haben Anspruch auf einen höheren Anteil an den Arbeitgeberbeiträgen.
Die Bedeutung von Rollovern
Aufgrund des steuerfreien Status der meisten Rentenfonds sollen ausscheidende Mitarbeiter immer rollen diese Mittel in ein qualifiziertes individuelles Rentenkonto (IRA) durch ein qualifiziertes Finanzinstitut verwaltet. Der Internal Revenue Service (IRS) erhebt Strafen für Gelder, die nicht auf einem steuerbegünstigten Konto hinterlegt sind.
Der IRS kann bei der Gewährung von Ausnahmen von diesen Anforderungen einige Sonderfälle wie Tod oder Invalidität berücksichtigen. Andere mögliche Ausnahmen sind einige extreme medizinische Ausgaben oder Korrekturen einer früheren Überzahlung.
Regeln, die das Abheben von Guthaben regeln
Für Renten des öffentlichen Sektors werden die Auszahlungsregeln von Staat zu Staat festgelegt. Private Renten unterliegen den Regeln des Employee Retirement Income Security Act (ERISA) von 1974. ERISA und die nachfolgenden Steuervorschriften beschreiben ein komplexes System von Richtlinien bezüglich der Anwartschaft und Auszahlungen aus den vielen Variationen von leistungsorientierten und beitragsorientierten Plänen.
Über die ERISA-Richtlinien hinaus steht es den Arbeitgebern frei, ihre Pläne nach ihren eigenen Bedürfnissen zu gestalten. Wenn Sie ein Unternehmen verlassen, ist es ratsam, Ihre eigenen Bedürfnisse zu berücksichtigen, indem Sie sich über Ihre Möglichkeiten und Verpflichtungen beim Austritt aus qualifizierten Altersvorsorgeplänen informieren.
In einem Pensionsplan liegt die Verantwortung für die Finanzierung des Ruhestands eines Arbeitnehmers beim Arbeitgeber, während in einem beitragsorientierten Plan wie 401(k) die Verantwortung beim Arbeitnehmer liegt.
Leistungsorientierte vs. beitragsorientierte Pläne
Der leistungsorientierte Plan ist die häufigste Art von Pensionsplan. Ein leistungsorientierter Plan ist ein vom Arbeitgeber geförderter Ruhestandsplan, bei dem die Leistungen an Arbeitnehmer anhand einer Formel berechnet werden, die mehrere Faktoren berücksichtigt, z. B. Beschäftigungsdauer und Gehaltshistorie. Leistungsorientierte Pläne garantieren dem Rentner bei der Pensionierung eine feste Barausschüttung. Da der Arbeitgeber für Investitionsentscheidungen und dieVerwaltung des Plans Investitionen verantwortlich ist, übernimmt der Arbeitgeber die Investitions- und Planungsrisiken.
In einem beitragsorientierten Plan wie einem 401(k) oder einem 403(b) zahlen Mitarbeiter einen festen Betrag oder einen Prozentsatz ihres Gehaltsschecks auf ein Konto ein, das zur Finanzierung ihrer Pensionierung bestimmt ist. Der IRS hat eine jährliche Beitragsgrenze für 401(k)s und beitragsorientierte Pläne festgelegt. Für 2020 und 2021 beträgt die maximale Beitragsgrenze, die ein Mitarbeiter zu einem 401(k) leisten kann, 19.500 USD. Diejenigen, die imAlter von50 oder mehr machen einen zusätzlichen Nachhol Beitrag von $ 6.500 für beide 2020 und 2021
Manchmal zahlt das Trägerunternehmen einen Teil der Arbeitnehmerbeiträge als Zusatzleistung. Der Gesamtbeitrag zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber darf jedoch den niedrigeren Betrag von 57.000 US-Dollar im Jahr 2020 oder 63.500 US-Dollar einschließlich des Nachholbeitrags von 6.500 US-Dollar für Arbeitnehmer ab 50 nicht überschreiten. Für 2021 muss der Gesamtbeitrag weniger als 58.000 USD oder 64.500 USD betragen, einschließlich Nachholbeiträgen.
Ein beitragsorientierter Plan besteht im Allgemeinen aus Investitionen, die der Mitarbeiter aus einer kuratierten Liste von Optionen auswählt, die häufig aus Investmentfonds besteht. Es gibt keine Möglichkeit zu wissen, wie viel ein beitragsorientierter Plan dem Arbeitnehmer bei der Pensionierung letztendlich einbringt, da sich die Beitragshöhe ändern kann und die Renditen der Anlagen steigen und fallen können.