Zahlen Sie im Ruhestand Steuern?
Möglicherweise wissen Sie, wie viel Sie in einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder 401(k)-Plan für den Ruhestand gespart haben und ob Sie Geld von der Sozialversicherung oder einer Rente erhalten. Aber wissen Sie, wie dieses Geld besteuert wird? Ihr Anmeldestatus, die Quellen Ihres Ruhestandseinkommens und der Gesamtbetrag des Einkommens, das Sie jedes Jahr erhalten, bestimmen Ihre Steuern im Ruhestand. Und Ihre Steuern beeinflussen, wie viel Geld Sie wirklich zum Leben haben.
Es ist wichtig zu verstehen, wie Ihr Renteneinkommen besteuert wird. Wenn Sie noch nicht im Ruhestand sind und noch arbeiten, können Sie anhand dieser Informationen herausfinden, wie viel Sie nach Steuern haben werden. Wenn Ihr Einkommen nach Steuern unzureichend erscheint, können Sie abschätzen, wie viel mehr Sie sparen müssen, bevor Sie in Rente gehen können. Wenn Sie bereits im Ruhestand sind, erfahren Sie, ob Sie zusätzliche Planungen durchführen müssen, um zu vermeiden, dass Ihnen das Geld ausgeht. Wenn Sie wissen, wie sich Steuern auf Ihr Ruhestandseinkommen auswirken, können Sie überlegen, wie Sie Ihre Steuerbelastung minimieren und Ihr Ruhestandseinkommen maximieren können.
Die zentralen Thesen
- Abhängig von Ihrem Gesamteinkommen und Ihrem Anmeldestatus können bis zu 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sein.
- Auch wenn Sie während des Sozialversicherungsbezugs weiterhin erwerbstätig sind, werden Ihnen als Arbeitnehmer Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern von Ihrem Lohn einbehalten, und wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie diese Steuern direkt zahlen.
- Ausschüttungen von 401(k)- und traditionellen IRA-Konten sind im Allgemeinen steuerpflichtig.
- Ausschüttungen von Roth IRAs sind steuerfrei.
- Das Bundessteuergesetzbuch und einige Landesgesetze bieten Rentnern und älteren Steuerzahlern besondere Vorteile.
Wie wird die Sozialversicherung im Ruhestand besteuert?
Wenn die Sozialversicherung Ihre einzige Einkommensquelle ist, werden Sie wahrscheinlich keine Steuern darauf schulden: Ihr Einkommen wird zu gering sein, um steuerpflichtig zu sein. Wenn Sie jedoch über andere Einkommensquellen verfügen, einschließlich anderweitig steuerfreier Zinserträge, kann ein Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sein.
Mehr als die Hälfte der Sozialversicherungsempfänger zahlen Steuern auf ihre Leistungen. Der Anteil der Familien, die Sozialversicherungsleistungen beziehen und dafür Einkommenssteuern zahlen müssen, lag 1984 bei weniger als 10 %, bis 2015 bei mehr als 50 % und wird nach Angaben der Social Security Administration zwischen 2015 und 2050 voraussichtlich auf 56 % ansteigen.
Die Höhe Ihrer steuerpflichtigen Sozialversicherungsleistungen hängt von Ihrem „kombinierten Einkommen“ ab, dh der Summe aus (1) 50 % aller Ihrer Sozialversicherungsleistungen für das Jahr, (2) dem bereinigten Bruttoeinkommen („AGI“) zuzüglich (3) steuerfreie Zinserträge, wie zum Beispiel Zinsen aus Kommunalanleihen.
Ihr AGI ist Ihr Brutto-(Gesamt-)Einkommen abzüglich der Anpassungen dieses Einkommens, wie Abzüge und Ausschlüsse. Zu den üblichen Quellen des Bruttoeinkommens gehören Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Zinsen, Dividenden, IRA/401(k)-Ausschüttungen, Renten und Renten.
Zu den üblichen Anpassungen des Bruttoeinkommens gehören Beiträge zu Gesundheitssparkonten, Abzüge für IRA-Beiträge, Zinsabzüge für Studentendarlehen und Beiträge zu Altersvorsorgeplänen für Selbständige.
Die Höhe Ihres „kombinierten Einkommens“ bestimmt den steuerpflichtigen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen. Die folgende Tabelle zeigt den Prozentsatz Ihrer Sozialversicherungsleistungen, die auf verschiedenen Ebenen des kombinierten Einkommens steuerpflichtig sind:
Wie viel Einkommen kann ein Rentner erhalten, ohne Steuern zu zahlen?
Dies hängt von den Quellen und der Gesamtsumme Ihres Einkommens ab. Diese Einkommensquellen können Rentenkontoausschüttungen von 401(k)s und IRAs, Sozialversicherungsleistungen, Rentenzahlungen und Renteneinkommen umfassen. Einige Menschen verdienen möglicherweise auch weiterhin ein gewisses Einkommen aus der Arbeit, als Arbeitnehmer oder durch selbständige Erwerbstätigkeit, obwohl sie sich möglicherweise von ihrer regulären oder langfristigen Beschäftigung zurückgezogen haben.
Verdientes Einkommen
Arbeitnehmer, die sich dem Ruhestand nähern, fragen häufig: „Wie viel Einkommen kann ein Rentner erhalten, ohne Steuern zu zahlen?“Dies hängt von Ihren Einkommensquellen und Ihrer Gesamtsumme ab. Der Internal Revenue Service (IRS) unterscheidet zwischen Einkommensarten, die er als verdient und nicht verdient einstuft.
Einkünfte aus unselbständiger und selbständiger Tätigkeit unterliegen der Sozialversicherung, der Krankenversicherung und der Einkommenssteuer. Nicht verdientes Einkommen – zum Beispiel Einkommen aus Renten, IRAs, Renten und anderen Anlagen – unterliegt der Einkommenssteuer nach Regeln, die je nach Einkommensquelle variieren.
Wenn Sie Sozialversicherungsleistungen beziehen und weiterhin arbeiten und Einkommen erzielen, müssen Sie auf dieses Arbeitseinkommen Sozialversicherungs- und Krankenversicherungssteuern zahlen. Wenn jedoch die Summe aus Erwerbseinkommen, Nichterwerbseinkommen und Sozialversicherungsleistungen gering genug ist, schulden Sie darauf keine Bundeseinkommensteuer. Wenn Ihr AGI gleich oder kleiner als der Standardabzug für Ihren Anmeldestatus ist, ist Ihre Bundeseinkommensteuerschuld wahrscheinlich Null. (Siehe untenstehende Standardabzüge für Rentner für 2020 und 2021.)
Einnahmen aus IRAs, Renten, 401(k)s und anderen Plänen
Einige Arten von Einkommen sind „unverdient“, aber das bedeutet nicht, dass sie nicht der Einkommensteuer unterliegen. Einkünfte aus unterschiedlichen Quellen können unterschiedlichen Steuervorschriften unterliegen. Letztlich hängt die Steuerpflicht eines Rentners von der Steuerklasse ab, die für sein gesamtes zu versteuerndes Einkommen gilt.
Wenn Sie Steuerabzüge für Ihre Beiträge zu einer traditionellen IRA beantragt haben, können die Ausschüttungen dieser IRA abhängig von der Gesamtsumme Ihres gesamten Einkommens steuerpflichtig sein. Ebenso sind Ausschüttungen von einem 401(k)-Konto oder einem anderen „qualifizierten“ Ruhestandskonto, das mit „vor Steuern“-Beiträgen finanziert wird, steuerpflichtig. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihre Altersvorsorge finanziert hat, sind Ihre Renteneinkünfte steuerpflichtig. Sowohl Ihr Einkommen aus diesen Altersvorsorgeplänen als auch Ihr Arbeitseinkommen werden als ordentliches Einkommen mit Sätzen von 10 % bis 37 % besteuert.
Einige Personen leisten Beiträge „nach Steuern“, dh Beiträge, für die sie keinen Steuerabzug geltend machen, an ihre IRA. Gelegentlich werden auch andere Arten von Altersversorgungsplänen mit Beiträgen nach Steuern finanziert. Die Ausschüttungen aus solchen Plänen werden insoweit nicht besteuert, als die Ausschüttungen die Rückgabe zuvor versteuerter Beiträge darstellen. In der Informationserklärung, Formular 1099-R, die an einen Steuerpflichtigen gesendet wird, der nach Steuern Beiträge zu Plänen geleistet hat, wird sowohl der ausgeschüttete Bruttobetrag als auch der zu versteuernde Betrag ausgewiesen.
IRAs, 401(k)s und ähnliche Pläne sind erforderlich, um jährliche „erforderliche Mindestausschüttungen“ oder RMDs an die Begünstigten zu leisten, beginnend mit dem Jahr, in dem sie 72 Jahre alt werden. Die RMD-Anforderung wurde für das Steuerjahr 2020 in einem als Reaktion auf die Pandemie erlassenen Gesetz ausgesetzt, wird aber 2021 gelten.
Roth IRA- und Roth 401(k)-Ausschüttungen sind nicht steuerpflichtig. Roth-Pläne, die mit Nachsteuergeldern finanziert werden, haben keine RMD-Anforderung.
Erträge wie Dividenden, Mieten und steuerpflichtige Zinsen aus Anlagen, die außerhalb von IRAs, 401 (k) s und ähnlichen Plänen gehalten werden, unterliegen der Steuer zu gewöhnlichen Einkommenssätzen von bis zu 37%. Für realisierte Gewinne aus dem Verkauf von Anlagen gelten die Kapitalgewinnsätze. Langfristige Kapitalgewinne werden zu niedrigen Sätzen besteuert, die von einem Nullsatz bis zu einem Satz von 20% für Steuerzahler mit sehr hohen steuerpflichtigen Einkommen reichen.
Da ältere Menschen oft mehrere Arten von steuerpflichtigem Einkommen haben, sowohl verdient als auch nicht verdient, hängt ihr Steuersatz und ihre Steuerpflicht von der Steuerklasse ab, die ihrem gesamten steuerpflichtigen Einkommen entspricht. Sie bestimmen Ihre Steuerklasse im Ruhestand genauso wie während Ihrer Erwerbstätigkeit. Addieren Sie Ihre steuerpflichtigen Einkommensquellen, subtrahieren Sie Ihre Standard- oder Einzelabzüge, wenden Sie alle Steuergutschriften an, für die Sie berechtigt sind, und überprüfen Sie die Steuertabellen in den Anweisungen zu den Formularen 1040 und 1040 SR ein Steuersoftwareprogramm oder geben Sie es Ihrem Buchhalter.
Standardabzüge für Rentner
Für das Jahr 2020 betragen die Standardabzugsbeträge 12.400 US-Dollar für alleinige und getrennte Rückführungen von verheirateten Personen, 24.800 US-Dollar für gemeinsame Rückführungen und 18.650 US-Dollar für Erklärungen des Haushaltsvorstands. Die Standardabzüge für 2020 werden bei Steuererklärungen verwendet, die 2021 für das vorangegangene Steuerjahr eingereicht werden. Der Standardabzug für 2021 beträgt 12.550 US-Dollar für alleinstehende und verheiratete Steuerpflichtige, die getrennt einreichen, 25.100 US-Dollar für verheiratete Steuerpflichtige, die gemeinsam einreichen, und 18.800 US-Dollar für Haushaltsvorstände. Die Standardabzüge für 2021 werden für die im Jahr 2022 eingereichten Steuererklärungen verwendet.
Darüber hinaus haben Steuerzahler, die 65 Jahre oder älter sind – unabhängig davon, ob sie im Ruhestand sind oder nicht – Anspruch auf einen zusätzlichen Standardabzug von 1.650 USD für 2020 und 1.700 USD für 2021, wenn sie alleinstehend oder ein Haushaltsvorstand sind (und nicht verheiratet oder nicht verheiratet sind). überlebender Ehegatte) und zusätzlich 1.300 USD für 2020 und 1.350 USD für 2021 pro älterem Ehegatten, wenn sie verheiratet sind und gemeinsam, getrennt verheiratet oder eine qualifizierte Witwe (n) sind. Einzelheiten finden Sie in den folgenden Tabellen.10
- Wenn unverheiratet und kein überlebender Ehegatte, sonst 1.300 USD im Jahr 2020 und 1.350 USD im Jahr 2021.
Liegt Ihr zu versteuerndes Gesamteinkommen unter diesen Beträgen, schulden Sie keine Steuern. Normalerweise müssen Sie nicht einmal eine Steuererklärung einreichen (es sei denn, Sie sind getrennt verheiratet), obwohl Sie dies vielleicht trotzdem möchten. Wenn Sie eine Erklärung einreichen, können Sie alle Gutschriften geltend machen, für die Sie möglicherweise Anspruch haben, wie z. B. die Steuergutschrift für ältere Menschen und Behinderte oder die Gutschrift für Erwerbseinkommen.1213 Durch das Einreichen einer Rücksendung wird auch sichergestellt, dass Sie eine eventuell geschuldete Rückerstattung erhalten.
Steuerpflichtige, die Abzüge aufschlüsseln, können den Standardabzug und die Bonusbeträge nicht geltend machen. Es sei darauf hingewiesen, dass die jüngsten Anhebungen der Pauschalabzüge bedeuten, dass der Schwellenwert, bei dem ältere Steuerpflichtige mehr von der Aufschlüsselung als der Anwendung des Pauschalabzugs profitieren, höher ist. Diese höheren Standardabzugsbeträge können Ihre Entscheidungen darüber beeinflussen, wann Sie wohltätige Spenden leisten oder andere abzugsfähige Ausgaben bezahlen. Möglicherweise können Sie in einigen Jahren von der Aufschlüsselung profitieren, wenn Sie große aufschlüsselbare Ausgaben zusammenfassen können, sodass sie in ein einziges Steuerjahr fallen.
Für 2020 steht Nicht-Eintragenden ein Sondervorteil für bestimmte gemeinnützige Beiträge zur Verfügung. Steuerzahler, die den Standardabzug in ihrer Steuererklärung geltend machen, können bis zu 300 US-Dollar an Spenden für wohltätige Zwecke abziehen, die “ über dem Strich „in bar geleistet werden, dhbei der Berechnung ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI). Bestimmte Arten von Beiträgen sind nicht für den Abzug von 300 USD berechtigt, einschließlich (1) Sachspenden, wie z. B. Schenkungen von Wertpapieren;(2) Beiträge an private, nicht operative Stiftungen;(3) Spenden an unterstützende Organisationen und neue oder bestehende von Spendern empfohlene Fonds;(4) Beiträge an Veteranenorganisationen, brüderliche Gesellschaften und bestimmte Friedhofs- und Bestattungsunternehmen;und (5) Beitragsvorträge aus früheren Jahren.
Steuerklassen für 2020
Für das Steuerjahr 2020 beträgt der Höchstsatz 37% für einzelne Steuerzahler mit einem Einkommen von mehr als 518.400 USD (622.050 USD für Ehepaare, die gemeinsam einreichen). Die anderen Preise und Klammern sind wie folgt:
Steuerklassen für 2021
Für das Steuerjahr 2021 beträgt der Spitzensteuersatz weiterhin 37 % für einzelne alleinstehende Steuerpflichtige mit einem Einkommen von mehr als 523.600 US-Dollar (628.300 US-Dollar für gemeinsam einreichende Ehepaare). Die anderen Preise und Klammern sind wie folgt:
Die Quintessenz
Zahlen Sie im Ruhestand Steuern? Sofern Ihr zu versteuerndes Einkommen nicht jedes Jahr auf oder unter das Standardabzugsniveau fällt, werden Sie dies wahrscheinlich tun. Wie viel Sie bezahlen, ist eine andere Geschichte. Es gibt viele Möglichkeiten, Rentnern dabei zu helfen, ihre Steuerbelastung zu minimieren. Zu den Strategien gehören Timing-Verteilungen, Bündelung von Einkommen, Bündelung von Abzügen, die aufgegliedert werden können, und Umwandeln von Rentenkonten.