Warum ist die Eigenkapitalquote für Aktionäre wichtig?
Die Eigenkapitalquote (Capital Adequacy Ratio, CAR) misst die Eigenmittel, die eine Bank im Verhältnis zu ihrem Risiko behält. Nationale Aufsichtsbehörden müssen die CAR der Banken verfolgen, um festzustellen, wie effektiv sie einen angemessenen Verlustbetrag verkraften kann. Nationale Aufsichtsbehörden müssen auch feststellen, ob die aktuelle CAR einer Bank den gesetzlichen Eigenkapitalvorschriften entspricht. Die CAR ist für Aktionäre wichtig, da sie ein wichtiges Maß für die finanzielle Solidität einer Bank ist.
Mit dem CAR werden zwei Arten von Kapital gemessen. Das erste Tier-1-Kapital kann einen angemessenen Verlustbetrag absorbieren, ohne die Bank zu zwingen, ihren Handel einzustellen. Die zweite Art, Tier-2-Kapital, kann im Falle einer Liquidation einen Verlust erleiden. Tier-2-Kapital bietet seinen Einlegern weniger Schutz.
Wie eine Bank Gelder aufnimmt
In Bezug auf die Höhe der Anleihen und Einlagen, die Höhe des Aktionärs ist Eigenkapitals innerhalb einer Bank vergleichsweise gering. Aus diesem Grund sind Banken in der Regel stark fremdfinanziert, was eine höhere Kreditaufnahme erfordert, als dies bei den meisten anderen Unternehmen der Fall wäre.
Im Allgemeinen nimmt ein Unternehmen Mittel in Höhe seines Nettovermögens auf. Im Gegensatz dazu hat eine Bank Verbindlichkeiten, die typischerweise das Zehnfache ihres Eigenkapitals übersteigen. Der größte Teil dieser Verbindlichkeiten ist repräsentativ für kleinere Geldbeträge, die Einleger der Bank anvertraut haben.
Aufgrund der Art des Risikos, unter dem Banken tätig sind, verlangen die Eigenkapitalvorschriften von den Banken, ein Mindesteigenkapital pro Darlehen und sonstiger Vermögenswerte vorzuhalten. Dieses erforderliche Minimum dient dem Schutz, damit Banken unerwartete Verluste erleiden können. Das Minimum soll den Einlegern angesichts der asymmetrischen Informationen auch Vertrauen in die Sicherheit ihrer Einlagen geben.
Ein einzelner Einleger kann nicht wissen, ob eine Bank Risiken eingegangen ist, die über ihre Tragfähigkeit hinausgehen. Somit erhalten Einleger ein gewisses Maß an Sicherheit durch das Eigenkapital der Aktionäre, zusammen mit Vorschriften, Prüfungen und Kreditratings.
Die Höhe des Eigenkapitals, das eine Bank von den Aktionären erhält, legt die Grenze für den Wert der Einlagen fest, die sie anziehen kann. Dies schränkt auch den Umfang ein, in dem die Bank Geld verleihen kann. Wenn eine Bank durch Kredite oder Handel große Verluste erleidet, die das Nettovermögen der Bank untergraben, führt dies zu einer verringerten Fondsbasis, über die eine Bank Kredite anbieten kann.
Die CAR vermittelt Aktionären ein besseres Verständnis der Risiken, die eine Bank mit dem von ihnen bereitgestellten Eigenkapital eingeht. Eine Bank, die ständig mehr Risiken eingeht, als sie vernünftigerweise tragen kann, hinterlässt bei potenziellen Aktionären das Gefühl, dass ihre Aktienanlagen stärker gefährdet sind. Eine Bank muss ein professionelles Risikomanagement und eine solide Kreditvergabepraxis aufrechterhalten, um das Kapital anzuziehen, das als erste Verteidigungslinie gegen erwartete und unvorhergesehene Verluste dient.