Wie plant Warren Buffett, seinen Nachlass zu hinterlassen?

Warren Buffett ist einer der erfolgreichsten Investoren aller Zeiten und trifft kluge Anlageentscheidungen, die zu extremem Wohlstand geführt haben. Er ist nicht nur für sein Vermögen bekannt, sondern auch für seinen umsichtigen Lebensstil. Kein Wunder, dass Buffett ab dem 17. Juli 2020 99% seines Vermögens in Höhe von 72 Milliarden US-Dollar spenden wird.

Geschichte der Spenden

Der größte Teil des Buffett-Anwesens ist bereits für wohltätige Zwecke vorgesehen. Seit 2006 hat Buffett rund 34 Milliarden US-Dollar an Wohltätigkeitsorganisationen gespendet. Der Großteil davon ging an die Bill and Melinda Gates Foundation und Wohltätigkeitsorganisationen, die nach seiner verstorbenen Frau und seinen Kindern benannt wurden. Nach seinem Tod wird ein großer Teil weiterhin an die Gates Foundation gehen.

Buffett wird 10 Jahre nach der Besiedlung seines Nachlasses alle seine Berkshire-Aktien durch jährliche Geschenke verschenken. Und es gibt einen Grund, warum er Aktien im Gegensatz zu Bargeld verschenkt. Wenn eine Person Aktien spendet, erhält sie einen Beitragsabzug für wohltätige Zwecke, der auf dem beizulegenden Zeitwert der Aktienbasiert. Auf diese Weise vermeidet er, Steuern auf die Kapitalgewinne der Aktiezu zahlen,wenn er sie verkaufen und dann das Geld verteilen möchte.

Buffett hat deutlich weniger für seine Kinder übrig gelassen, was sein ausdrückliches Interesse an der Förderung der Selbstversorgung und einer starken Arbeitsmoral in seiner Familie widerspiegelt. Zu den Nachlässen gehören Berkshire Hathaway-Aktien und einige Immobilien. Seine persönliche Philosophie dazu lautet: „… ein sehr reicher Mensch sollte seine Kinder genug lassen, um etwas zu tun, aber nicht genug, um nichts zu tun.“ Sie werden im Laufe der Zeit auch Aktien im Wert von über 2 Mrd. USD für ihre persönlichen Wohltätigkeitsorganisationen erhalten.

Buffetts Sicht auf Steuern und andere Spenden

Buffett ist ein Befürworter einer größeren Nachlasssteuer auf vermögende Privatpersonen. Neben George Soros hat er eine dramatische Erhöhung dieses Steuersatzes gefordert. Seine Entscheidung, den Großteil seiner Investitionen für wohltätige Zwecke zu verschenken, spiegelt seine persönlichen Überzeugungen über Wohlstand und Steuern wider.

Er hat auch das Giving Pledge mit Bill Gates begonnen. Das Ziel des Giving Pledge ist es, dass extrem wohlhabende Personen sich verpflichten, nach ihrem Tod 50% ihres Vermögens für wohltätige Zwecke zu spenden. Zu den Personen, die sich zu dem Versprechen verpflichtet haben, gehören Mark Zuckerberg, Michael Bloomberg und Richard Branson.

In Bezug auf die Verwaltung seines Nachlasses nach seinem Tod hofft Buffett, seine Aktien für wohltätige Zwecke einsetzen zu können und den verbleibenden Bargeldanteil in passiv verwaltete   Indexfonds zu investieren, die relativ sicher sind. Nachdem Buffett sein Vermögen aus Aktien gewonnen hat, glaubt er, dass der Wert seines Nachlasses am besten anhand der Aktienindizes erhalten werden kann – insbesondere derjenigen, die den S & P 500 widerspiegeln.

Tatsächlich plant er, 90% seines verbleibenden Vermögens nach Spenden für wohltätige Zwecke in Indexfonds und 10% in Staatsanleihen zu investieren. Diese Anlagemethode wird in erster Linie für seine Frau sein. Buffet war schon immer ein Befürworter des passiven Investierens und glaubt, dass Indexfonds Vielfalt, kostengünstige Gebühren und Zugang zu den größten Unternehmen bringen. „Es gibt keine bessere Wette als Amerika“, sagt Buffet. Er glaubt auch, dass eine Investition in Indexfonds besser abschneiden wird als jeder Portfoliomanager oder Finanzplaner.

Das Fazit

Obwohl Buffet einer der reichsten Männer der Welt ist, konnte er eine bescheidene und dankbare Haltung gegenüber seinem Leben bewahren. Dies wurde in der bescheidenen Art und Weise dargestellt, wie er lebt, wie er seine Kinder großgezogen hat und wie er beschlossen hat, den Großteil seines Vermögens nach seinem Tod an Wohltätigkeitsorganisationen zu verteilen.