Mindestreservesätze für Versicherungsunternehmen
In den Vereinigten Staaten und den meisten entwickelten Ländern schreiben die Aufsichtsbehörden den Versicherungsunternehmen gesetzlich vorgeschriebene Kapitalreservesätze vor, um Geschäfte zu tätigen. Es kann große Unterschiede in der Art und Definition akzeptabler Reserven geben, was es für Unternehmen und ihre Aktionäre, die in mehreren Rechtsordnungen tätig sind, schwierig machen kann.
Die meisten Reserveanforderungen werden auf Landesebene festgelegt. Die Standardniveaus umfassen 8 bis 12 % des Gesamtumsatzes des Versicherers, aber der tatsächlich benötigte Betrag variiert je nach Art des Risikos, das ein Unternehmen derzeit übernimmt.
Mindestreservesätze von US-Versicherungsaufsichtsbehörden
Das Zentrum für Versicherungspolitik und -forschung (CIPR) sammelt und prüft weltweit verschiedene Versicherungsregeln. Laut CIPR-Berichten sind die Vereinigten Staaten etwas Einzigartiges, da Kapitalanforderungen nicht als primäres Mittel zur Risikoanalyse in der Branche angesehen werden.
Das CIPR identifiziert drei Stufen im US-amerikanischen Regulierungssystem für Versicherungsunternehmen. Die erste Stufe beinhaltet eine Einschränkung der Aktivitäten oder eine vorherige Genehmigungspflicht für bestimmte Unternehmenshandlungen. Die erste Stufe wird weitgehend staatlich durchgeführt und kann landesweit variieren. Die zweite Phase umfasst die öffentliche Finanzaufsicht, bei der staatliche und bundesstaatliche Aufsichtsbehörden Versicherungserklärungen auf mögliche Insolvenzen prüfen.
Nur die letzte Stufe des US-Risikopräventionsprozesses betrifft die Mindestreservesätze. Diese werden als Backstops oder risikobasiertes Kapital (RBC) bezeichnet. Ein Versicherungsunternehmen muss immer Kapital halten, das die aufsichtsrechtlichen Mindestgrenzen überschreitet, oder es kann gezwungen sein, den Geschäftsbetrieb einzustellen, bis die Vorschriften eingehalten werden.
Nationaler Verband der Versicherungsbeauftragten
Jeder Staat hat seine eigene Versicherungsaufsichtsbehörde mit Kommissaren, die manchmal zusammen arbeiten, um die Einheitlichkeit zwischen den verschiedenen nationalen Versicherungsunternehmen zu fördern. Die National Association of Insurance Commissioners (NAIC) hat eine eigene RBC-Formel entwickelt, um ein hypothetisches Mindestkapitalniveau festzulegen.
Der NAIC verwendet den RBC-Rechner, um zu entscheiden, ob und wann bestimmte Maßnahmen gegen Unternehmen ergriffen werden sollen, die ein zu hohes Risiko eingegangen sind. Es gibt jedoch keine festen Regeln dafür, welche Reservequoten oder Reservezusammensetzungen umsetzbare Schwellenwerte darstellen.