Was ist ein Testament und warum brauche ich jetzt eines?
Ein Testament ist ein rechtsgültiges Dokument, das Ihre Wünsche bezüglich der Verteilung Ihres Eigentums und der Betreuung minderjähriger Kinder festlegt. Wenn Sie ohne Testament sterben, können diese Wünsche nicht ausgeführt werden. Außerdem verbringen Ihre Erben möglicherweise zusätzliche Zeit, Geld und emotionale Energie, um Ihre Angelegenheiten zu regeln, nachdem Sie gegangen sind.
Testamente können je nach Art in ihrer Wirksamkeit variieren, obwohl wahrscheinlich kein Dokument alle Probleme lösen wird, die nach Ihrem Tod auftreten. Hier ist, was Sie über diese wichtigen Dokumente wissen müssen.
Die zentralen Thesen
- Ein Testament ist ein Rechtsdokument, das Ihre Wünsche bezüglich der Betreuung Ihrer Kinder sowie der Verteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod festhält.
- Wenn Sie kein Testament erstellen, bleiben Entscheidungen über Ihren Nachlass in der Regel in den Händen von Richtern oder Staatsbeamten und können auch zu Familienstreit führen.
- Sie können selbst ein gültiges Testament erstellen, aber Sie sollten das Dokument beglaubigen lassen, um die Wahrscheinlichkeit einer späteren Anfechtung zu verringern.
- Um ganz sicher zu gehen, dass alles in Ordnung ist, sollten Sie Ihr Testament von einem Treuhand- und Nachlassanwalt erstellen lassen.
Warum Sie ein Testament haben sollten
Manche Leute denken, dass nur die sehr Reichen oder diejenigen mit kompliziertem Vermögen ein Testament brauchen. Es gibt jedoch viele gute Gründe für ein Testament.
- Sie können sich darüber im Klaren sein, wer Ihr Vermögen erhält. Sie können entscheiden, wer was und wie viel bekommt.
- Sie können Ihr Vermögen von Personen fernhalten, die Sie nicht haben möchten (wie einen entfremdeten Verwandten).
- Sie können erkennen, wer sich um Ihre Kinder kümmern soll. Ohne Testament entscheiden die Gerichte.
- Ihre Erben haben schnelleren und einfacheren Zugriff auf Ihr Vermögen.
- Sie können planen, Ihr Vermögen an Steuern zu sparen. Sie können auch Geschenke und wohltätige Spenden machen, die dazu beitragen können, die Erbschaftssteuer auszugleichen.
Ein schriftlicher, bezeugter Wille ist am besten
Um die Wahrscheinlichkeit zu erhöhen, dass Ihre Wünsche erfüllt werden, erstellen Sie ein so genanntes testamentarisches Testament. Dies ist die bekannteste Art von Willen; Sie bereiten das Dokument vor und unterzeichnen es dann in Anwesenheit der Zeugen. Es ist wohl die beste Versicherung gegen erfolgreiche Anfechtungen Ihrer Wünsche durch Familienmitglieder oder Geschäftspartner nach Ihrem Tod. Sie können selbst eine verfassen, aber für eine bessere Versicherung von einem Treuhand- und Nachlassanwalt vorbereiten lassen.
Andere Arten von Erbverträgen
Während ein testamentarisches Testament wahrscheinlich die beste Wahl ist, werden verschiedene andere Arten von Testamenten unterschiedlich anerkannt.
Holographische Testamente
Testamente, die vom Erblasser geschrieben und unterzeichnet, aber nicht bezeugt wurden, werden als holografische Testamente bezeichnet – von der weniger verbreiteten sekundären Bedeutung des Wortes Hologramm, was ein vom Autor handgeschriebenes Dokument bedeutet. Solche Testamente werden oft verwendet, wenn die Zeit knapp ist und Zeugen nicht verfügbar sind, beispielsweise wenn der Erblasser in einen lebensbedrohlichen Unfall verwickelt ist.
Holographische Testamente werden jedoch in einigen Staaten nicht anerkannt. In Staaten, die die Urkunden zulassen, muss das Testament Mindestanforderungen erfüllen, wie zum Beispiel der Nachweis, dass der Erblasser es verfasst und die geistige Fähigkeit dazu hatte. Auch dann führt die Abwesenheit von Zeugen oft zu einer Anfechtung der Gültigkeit des Testaments.
Mündliche Testamente
Am wenigsten anerkannt sind mündliche Testamente, in denen der Erblasser seinen Willen vor Zeugen äußert. In Ermangelung eines schriftlichen Protokolls oder zumindest eines vom Erblasser erstellten Protokolls erkennen Gerichte mündliche Testamente nicht allgemein an.
Übergießungstestamente
Eine andere Art von Testament, ein Pour-over-Testament, wird in Verbindung mit der Schaffung eines Trusts verwendet, in den Ihr Vermögen fließt. (Siehe „Testamente und Trusts“ weiter unten.)
Gegenseitiges Testament
Ein verheiratetes oder festes Paar führt in der Regel diese Art von Testament aus. Nach dem Tod einer Partei ist die verbleibende Partei an die Bedingungen des gegenseitigen Testaments gebunden.
Gegenseitige Testamente können verwendet werden, um sicherzustellen, dass das Vermögen auf die Kinder des Verstorbenen und nicht auf einen neuen Ehepartner übergeht. Aufgrund staatlicher Unterschiede im Vertragsrecht sollte ein gegenseitiges Testament mit Hilfe eines Juristen erstellt werden. Obwohl die Begriffe ähnlich klingen, sollte ein gemeinsames Testament nicht mit einem gemeinsamen Testament verwechselt werden.
Was deckt ein Testament ab?
Mit einem Testament können Sie bestimmen, wie Ihr Eigentum – wie Bankguthaben, Eigentum oder wertvolle Besitztümer – verteilt werden soll. Wenn Sie ein Unternehmen oder Investitionen haben, können Sie in Ihrem Testament festlegen, wer diese Vermögenswerte wann erhält.
Ein Testament ermöglicht es Ihnen auch, Vermögenswerte an eine Wohltätigkeitsorganisation (oder Wohltätigkeitsorganisationen) Ihrer Wahl zu richten. Auch wenn Sie Vermögen einer Institution oder Organisation hinterlassen möchten, kann ein Testament sicherstellen, dass Ihre Wünsche ausgeführt werden.
Während Testamente im Allgemeinen den Großteil Ihres Vermögens abdecken, fallen einige nicht unter ihre Anweisungen. Diese Auslassungen umfassen Auszahlungen aus der Lebensversicherungspolice des Erblassers. Da in der Police Begünstigte festgelegt wurden, erhalten diese Personen den Erlös. Gleiches gilt wahrscheinlich für alle Anlagekonten, die als „Übertragung bei Tod“ bezeichnet werden.
Es gibt eine wichtige Ausnahme: Wenn die Begünstigten dieser Vermögenswerte vor dem Erblasser verstorben sind, fällt die Police oder das Konto an den Nachlass zurück und wird gemäß den Bedingungen eines Testaments oder, falls dies nicht der Fall ist, von einem Nachlassgericht – einem Teil des Justizsystems – verteilt die sich hauptsächlich mit Testamenten, Nachlässen und verwandten Angelegenheiten befasst.
Die meisten Staaten habenGesetzeüber Wahlbeteiligung oder gemeinschaftliches Eigentum, die verhindern, dass Menschen ihre Ehepartner enterben. Wenn ein Testament dem überlebenden Ehepartner einen geringeren Anteil dieses Vermögens zuweist, als es das staatliche Gesetz vorschreibt, was typischerweise zwischen 30% und 50% liegt, wird ein Gericht kann den Willen außer Kraft setzen.
Zusätzlich zur Steuerung Ihres Vermögens gibt ein Testament Ihre Präferenzen an, wer im Falle Ihres Todes die Vormundschaft für Ihre minderjährigen Kinder übernehmen soll.
Testamente und Treuhandschaften
Ein Testament ist auch dann hilfreich, wenn Sie eine Treuhandgesellschaft haben – ein Rechtsmechanismus, mit dem Sie Bedingungen für die Verteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod festlegen und häufig Schenkungs- und Erbschaftssteuern minimieren können. Das liegt daran, dass sich die meisten Trusts nur mit bestimmten Vermögenswerten wie einer Lebensversicherung oder einem Grundstück befassen und nicht mit der Gesamtsumme Ihrer Bestände.
Sie können auch die Einrichtung eines Trusts erwägen, um für einen minderjährigen Begünstigten zu sorgen. Sobald der Begünstigte als fähig erachtet wird, sein Vermögen zu verwalten, erhält er den Besitz des Trusts.
Auch wenn Sie über eine sogenannte widerrufliche Lebendstiftung verfügen, in die Sie den Großteil Ihres Vermögens anlegen können, benötigen Sie dennoch ein sogenanntes Ausgießtestament. Neben der Möglichkeit, einen Vormund für Ihre Kinder zu benennen, stellt ein Pour-Over sicher, dass alle Vermögenswerte, die Sie in den Trust einbringen wollten, dort ankommen, auch wenn Sie einige davon vor Ihrem Tod nicht umbenennen.
Alle Vermögenswerte, die nicht im Namen des Trusts umbenannt werden, gelten als nachlasspflichtig. Wenn Sie in einem Testament nicht angegeben haben, wer diese Vermögenswerte erhalten soll, kann ein Gericht entscheiden, sie an Erben zu verteilen, die Sie möglicherweise nicht ausgewählt haben.
Wenn ein Testament einem Ehegatten weniger hinterlässt, als das staatliche Gesetz vorschreibt, kann dieser Teil des Dokuments außer Kraft gesetzt werden und dem Ehegatten wird der vorgeschriebene Betrag zugesprochen.
Was passiert, wenn ich kein Testament habe?
Wenn Sie testamentarisch – d. h. ohne Testament – sterben, überwacht der Staat die Verteilung Ihres Vermögens, das in der Regel nach einer festgelegten Formel verteilt wird.
Aufgrund der oben genannten Bestimmungen über Wahlbeteiligung und gemeinschaftliches Eigentum führt die Formel häufig dazu, dass die Hälfte Ihres Nachlasses an Ihren Ehepartner und die andere Hälfte an Ihre Kinder geht. Ein solches Szenario führt manchmal zum Verkauf des Einfamilienhauses oder anderer Vermögenswerte, was sich negativ auf einen überlebenden Ehepartner auswirken kann, der möglicherweise auf den Großteil Ihres Vermögens gezählt hat, um seinen Lebensstandard zu erhalten.
Weitere Komplikationen können auftreten, wenn Ihre Kinder minderjährig sind, da das Gericht einen Vertreter ernennt, der sich um ihre Interessen kümmert.
Auch der Tod eines Testamentsvollstreckers kann steuerliche Folgen haben, da ein ordnungsgemäß erstelltes Testament Erbschaftssteuererklärung für einzelne Nachlässe mit einem Wert von 11.700.000 USD oder mehr eingereicht werden. Es wird keine Bundesnachlasssteuer fällig, wenn der Nachlass weniger wert ist als dieser Betrag.
Beginnen Sie mit Ihrem Willen
Um ein Testament zu erstellen, erstellen Sie zunächst eine Liste Ihrer Vermögenswerte und Schulden. Stellen Sie sicher, dass Sie den Inhalt von Schließfächern, Familienerbstücken und anderen Vermögenswerten, die Sie an eine bestimmte natürliche oder juristische Person übertragen möchten, mit angeben.
Wenn Sie bestimmten Erben ein bestimmtes persönliches Eigentum hinterlassen möchten, erstellen Sie eine Liste dieser Zuweisungen zur späteren Aufnahme in Ihr Testament. Außerdem können Sie die Empfänger von bestimmten Vermögenswerten in einem separaten Dokument namens „ Letter of Instruction“ identifizieren , das zusammen mit dem Testament aufbewahrt wird. Wenn Sie jedoch nur Aufträge in dieses Schreiben aufnehmen, überprüfen Sie, ob das Dokument an Ihrem Wohnort rechtsverbindlich ist. einige Staaten erkennen sie nicht an.
Das Belehrungsschreiben kann formloser als das Testament verfasst werden. Es kann auch Einzelheiten enthalten, die Ihrem Testamentsvollstrecker bei der Abwicklung Ihres Nachlasses helfen, einschließlich Kontonummern, Passwörtern und sogar Bestattungsanweisungen. Weitere Zusätze den Willen, wie Vollmacht, eine medizinische Richtlinie oder ein lebenden Wille, können das Gericht direkt Fragen zum Umgang mit, wenn eine Person körperlich oder geistig außer Gefecht gesetzt wird.
Wenn sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner kein Testament haben, könnten Sie versucht sein, ein einziges Dokument zu erstellen, das Sie beide abdeckt. Der Versuchung widerstehen. Nachlassplaner raten fast immer von gemeinsamen Testamenten ab, und einige Staaten erkennen sie nicht einmal an. Separate Testamente sind sinnvoller, auch wenn Ihr Testament und das Ihres Ehepartners möglicherweise bemerkenswert ähnlich aussehen. (Wie oben erwähnt, ist ein gemeinsames Testament nicht mit einem gemeinsamen Testament zu verwechseln.)
So bereiten Sie Ihr Testament vor und validieren es
Sie benötigen nicht unbedingt professionelle Hilfe, um ein gültiges Testament vorzubereiten. Wenn Sie die Aufgabe gerne alleine erledigen möchten, stehen Ihnen mehrere Softwareprogramme sowie verschiedene DIY-Websites zur Verfügung. Sobald Sie das Dokument verfasst haben, müssen Sie es bezeugen, normalerweise von zwei Erwachsenen mit gesundem Verstand, die Sie gut kennen.
Jede Person kann als Zeuge Ihres Testaments auftreten, aber es ist am besten, einen sogenannten desinteressierten Zeugen auszuwählen – jemanden, der kein Begünstigter ist und kein finanzielles oder persönliches Interesse an Ihren Entscheidungen hat. Einige Staaten verlangen zwei oder mehr Zeugen. Wenn ein Anwalt das Testament erstellt hat, sollte er nicht als Zeuge fungieren.
In einigen Bundesstaaten muss ein Testament auch notariell beglaubigt werden, also überprüfen Sie die Regeln Ihres Wohnortes. Auch wenn diese Formalität nicht erforderlich ist, sollten Sie Ihre Zeugen eine sogenannte eidesstattliche Erklärung ausfüllen lassen. Das in Anwesenheit eines Notars unterzeichnete Dokument kann das Nachlassverfahren erleichtern, indem es die Wahrscheinlichkeit verringert, dass Zeugen vor Gericht gestellt werden, um ihre Unterschriften und die Echtheit des Testaments zu validieren.
Wählen Sie einen Testamentsvollstrecker für Ihr Testament
Sie müssen eine noch lebende Person als Testamentsvollstrecker benennen . Diese Person, oft ein Ehepartner, ein erwachsenes Kind oder ein anderer vertrauenswürdiger Freund oder Verwandter, ist für die Verwaltung des Nachlasses verantwortlich. Sie können auch gemeinsame Testamentsvollstrecker benennen, beispielsweise Ihren Ehe- oder Lebenspartner und Ihren Anwalt.
Das Nachlassgericht überwacht in der Regel den Testamentsvollstrecker, um sicherzustellen, dass er die im Testament festgelegten Wünsche erfüllt. Bei komplizierten Angelegenheiten kann es sinnvoller sein, einen Anwalt oder eine Person mit juristischer und finanzieller Expertise zu benennen.
Die Beauftragung eines Anwalts ist sinnvoll, wenn Ihr Nachlass beträchtlich ist (in Millionenhöhe) oder Ihre Situation rechtlich komplex ist. Wenn dies der Fall ist, sollten Sie unbedingt mit jemandem zusammenarbeiten, der mit den Gesetzen Ihres Staates vertraut ist und über umfassende Erfahrung mit dem Verfassen von Testamenten verfügt. Ihre staatliche Rechtsanwaltskammer kann Ihnen bei der Suche nach einem geeigneten Anwalt helfen.
Eines der wichtigsten Dinge, die Ihr Testament tun kann, ist, Ihren Testamentsvollstrecker zu ermächtigen, Ihre Rechnungen zu bezahlen und mit Inkassounternehmen umzugehen. Stellen Sie sicher, dass der Wortlaut des Testaments dies zulässt und Ihrem Testamentsvollstrecker Spielraum lässt, sich um alle damit verbundenen Angelegenheiten zu kümmern, die in Ihrem Testament nicht ausdrücklich aufgeführt sind.
Wo man ein Testament führt
Ein Nachlassgericht benötigt normalerweise Zugang zu Ihrem ursprünglichen Testament, bevor es Ihren Nachlass bearbeiten kann. Daher ist es wichtig, das Dokument an einem sicheren und dennoch zugänglichen Ort aufzubewahren. Vermeiden Sie es, es in einem Bankschließfach oder an einem anderen Ort aufzubewahren, an dem Ihre Familie möglicherweise eine gerichtliche Verfügung benötigt, um Zugang zu erhalten. Ein wasserdichter und feuerfester Tresor in Ihrem Haus ist eine gute Alternative.
Dann teilen Sie zumindest Ihrem Testamentsvollstrecker mit, wo das ursprüngliche Testament aufbewahrt wird, zusammen mit den erforderlichen Informationen wie dem Passwort für den Tresor. Außerdem ist es ratsam, dem Testamentsvollstrecker und Ihrem Anwalt, falls vorhanden, unterschriebene Kopien zu duplizieren. Die unterschriebenen Kopien können verwendet werden, um Ihre Absichten im Falle einer Zerstörung oder eines Verlusts des Originals festzustellen. Das Fehlen eines Testaments im Original kann die Angelegenheit jedoch erschweren, und ohne es gibt es keine Garantie dafür, dass Ihr Nachlass wie erhofft beglichen wird. Bewahren Sie das Dokument daher sorgfältig auf.
Wie man einen Willen ändert
Ihr Testament muss möglicherweise nie aktualisiert werden. Sie können es auch regelmäßig aktualisieren. Denken Sie daran, dass die einzige Version Ihres Testaments, die zum Zeitpunkt Ihres Todes existiert, die aktuellste gültige Version ist.
Eine gute Faustregel: Überprüfen Sie Ihr Testament alle zwei oder drei Jahre und in entscheidenden Momenten in Ihrem Leben. Solche Ereignisse können Heirat, Scheidung oder die Geburt eines Kindes sein. Ihre Kinder brauchen zum Beispiel wahrscheinlich keine Vormunde, die in einem Testament benannt werden, nachdem sie erwachsen sind.
Ihr Testament zu ändern ist einfach. Sie schreiben ein neues Testament, um das alte zu ersetzen, oder ergänzen es mit einem Zusatz, der als Kodizil bekannt ist. Aufgrund der Ernsthaftigkeit von Nachträgen und ihrer Befugnis, das gesamte Testament zu ändern, müssen normalerweise zwei Zeugen unterschreiben, wenn ein Nachtrag hinzugefügt wird, ähnlich wie bei der Erstellung des ursprünglichen Testaments. Einige Bundesstaaten haben jedoch die gesetzlichen Regelungen rund um Kodizile gelockert und erlauben nun deren Beurkundung bei einem öffentlichen Notar.
Idealerweise möchten Sie Änderungen vornehmen, wenn Sie bei einem gesunden Verstand und bei guter Gesundheit sind. Dies begrenzt die Wahrscheinlichkeit, dass Ihre Wünsche erfolgreich hinterfragt werden können und vermeidet Entscheidungen, die in Eile oder unter starkem emotionalem Druck getroffen werden.