Was passiert, wenn ein Testament und ein widerrufliches Vertrauen in Konflikt geraten?

Ein Testament und ein Trust sind separate Rechtsdokumente, die in der Regel das gemeinsame Ziel haben, einen einheitlichen Nachlassplan zu ermöglichen. Obwohl diese beiden Elemente idealerweise zusammen arbeiten, laufen sie aufgrund der Tatsache, dass es sich um separate Dokumente handelt, manchmal in Konflikt miteinander – entweder versehentlich oder absichtlich.

Per Definition ist ein widerruflicher Trust ein lebender Trust, der zu Lebzeiten des Gewährungsgebers gegründet wurde und jederzeit geändert werden kann, solange der Gewährungsgeber noch lebt. Da widerrufliche Trusts wirksam werden, bevor der Wille beim Tod wirksam wird, hat der Trust Vorrang vor dem Willen, wenn zwischen beiden Diskrepanzen bestehen.

Ein Trust ist eine separate Einheit

Aus rechtlicher Sicht ist ein Trust eine von einer Einzelperson getrennte Einheit. Wenn der Stifter eines widerruflichen Trusts verstirbt, treten die Vermögenswerte des Trusts nicht zusammen mit dem persönlichen Vermögen eines Verstorbenen in den Nachlassprozess ein.

Wenn eine Person stirbt, wird ihr Testament in einem Gerichtsverfahren namens Nachlass wirksam, das darauf abzielt, das Eigentum des Verstorbenen gemäß den Bestimmungen des Testaments des Verstorbenen zu verteilen. Der Nachlass gilt jedoch nicht für Vermögenswerte, die in einem lebenden Trust gehalten werden, da diese Vermögenswerte nicht rechtlich im Besitz der verstorbenen Person sind. Mit anderen Worten, das Testament hat keine Autorität über das Vermögen eines Trusts, das Bargeld, Aktien, Anleihen, Immobilien, Autos, Schmuck, Kunstwerke und andere materielle Gegenstände umfassen kann.

Betrachten wir das folgende Beispiel: Nehmen wir an, ein Familienpatriarch namens Calvin hat zwei Kinder namens Donna und Maxine. Nehmen wir weiter an, dass Calvin sein Haus in ein lebendiges Vertrauen versetzt, das besagt, dass Donna und Maxine dieses Haus erben sollen. Einige Jahre später heiratet Calvin wieder. Aber kurz bevor er kurz darauf stirbt, führt er ein neues Testament aus, das vorgibt, sein Haus seiner neuen Frau Paula zu hinterlassen. In einem solchen Szenario hätte Calvin den Trust ändern müssen, um die Übertragung an seine Frau wirksam zu machen. Folglich wird dieses Haus Eigentum von Donna und Maxine.

Dies kann für viele Personen ein verwirrendes Thema sein, die Testamente schreiben und erwarten, dass die Bestimmungen ohne Zwischenfälle ausgeführt werden. Daher ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass ein widerruflicher Trust eine separate Einheit ist und nicht den Bestimmungen des Testaments einer Person nach ihrem Tod folgt. Es ist ratsam, den Rat eines Anwalts für Treuhand- und Nachlassplanung einzuholen, um sicherzustellen, dass das Verfahren wie geplant verläuft.