Bruttoeinkommen vs. Erwerbseinkommen: Was ist der Unterschied?
Bruttoeinkommen vs. Erwerbseinkommen: Ein Überblick
Die Unterscheidung zwischen Bruttoeinkommen und Erwerbseinkommen ist in Bezug auf die steuerliche Bilanzierung besonders wichtig. Melden Sie beides falsch und Sie könnten am Ende mehr Steuern zahlen, als Sie wirklich brauchen.
Das Bruttoeinkommen ist alles, was eine Person während eines Jahres sowohl als Arbeitnehmer als auch als Investor verdient. Das Erwerbseinkommen umfasst nur Löhne, Provisionen, Boni und Geschäftseinkünfte abzüglich Ausgaben, wenn die Person selbstständig ist.
Die zentralen Thesen
- Das Bruttoeinkommen ist alles, was eine Person im Laufe des Jahres sowohl als Arbeitnehmer als auch als Investor verdient.
- Das Erwerbseinkommen umfasst nur Löhne, Provisionen, Boni und Geschäftseinkünfte abzüglich Ausgaben, wenn die Person selbstständig ist.
- Bruttoeinkommen und Arbeitseinkommen sind zusammen mit dem bereinigten Bruttoeinkommen und dem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von entscheidender Bedeutung für die Erstellung und Einreichung von Steuern.
Bruttoeinkommen
Laut dem Internal Revenue Service (IRS) ist das Bruttoeinkommen definiert als alle Einkünfte, die eine Person in Form von Geld, Waren, Eigentum und Dienstleistungen erhält, die nicht steuerfrei sind.1 Das Bruttoeinkommen umfasst alle gleichen Maße, die Erwerbseinkommen darstellen, nämlich Löhne oder Gehälter, Provisionen und Prämien sowie Betriebseinkommen abzüglich Aufwendungen, wenn die Person selbstständig ist.
Zu den Bruttoeinnahmen zählen auch Kapitalerträge in Form von Zinsen und Dividenden sowie Renteneinkünfte aus der Entnahme von Rentenkonten. Darüber hinaus umfasst das Bruttoeinkommen Leistungen der Sozialversicherung sowie Leistungen der sozialen Sicherheit bei Erwerbsunfähigkeit, Arbeitslosengeld, Unterhalt und Kindergeld.2
Verdientes Einkommen
Nach Angaben des IRS umfasst das Erwerbseinkommen Gehälter, Löhne, Honorare und andere Beträge, die als Entgelt für geleistete Arbeit erhalten werden.
Das Erwerbseinkommen kann auch den angemessenen Marktwert bestimmter Nebenleistungen umfassen, die gemäß den IRS-Richtlinien von einem Arbeitgeber als steuerpflichtig angesehen werden, langfristige Invaliditätsleistungen, die vor dem Mindestrentenalter erhalten werden, und Streikleistungen aus der Beteiligung an Gewerkschaftsaktivitäten.
Das Erwerbseinkommen umfasst nicht die gleiche Einkommensspanne, die im Rahmen des Bruttoeinkommens berücksichtigt wird.
Hauptunterschiede
Machen Sie sich mit den Unterschieden zwischen Bruttoeinkommen und Erwerbseinkommen vertraut, bevor Sie eine Steuererklärung erstellen und einreichen. Andere häufig verwendete Steuerbegriffe, die Einzelpersonen verstehen sollten, umfassen das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) und das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI).2 Jede davon wird auf unterschiedliche Weise verwendet, um das zu versteuernde Gesamteinkommen und letztendlich Ihre gesamte Steuerpflicht basierend auf Ihrem Jahresnettoeinkommen zu ermitteln.
Das Bruttoeinkommen gilt zum Zwecke der Steuererstellung und -anmeldung als Gesamteinkommen. Es wird verwendet,um Ihre Gesamt zu bestimmen Steuerschuld. Diese Zahl ist auch der Ausgangspunkt für die Berechnung Ihres AGI, also Ihres Einkommens nach Abzug. Ihr MAGI hingegen ist Ihrem AGI ähnlich, jedoch mit bestimmten Abzügen, die zur Gesamtsumme hinzugefügt werden.5
Besondere Überlegungen
Der IRS verwendet den Gesamtbetrag Ihres Arbeitseinkommens, um zu bestimmen, ob bestimmte finanzielle Maßnahmen das ganze Jahr über ergriffen werden können. Sie können beispielsweise nur dann auf ein individuelles Rentenkonto einzahlen, wenn Sie für das Jahr ein Arbeitseinkommen haben, und dieser Beitrag darf Ihr gesamtes Arbeitseinkommen für dieses Jahr nicht überschreiten.
Ihr Jahresbruttoeinkommen wird verwendet, um zu bestimmen, welche Abzüge, Befreiungen und Gutschriften Ihnen zur Verfügung stehen, um Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen und dann Ihre gesamten Steuerverpflichtungen für das Jahr zu bestimmen.
Erwerbseinkommen, Bruttoeinkommen, bereinigtes Bruttoeinkommen und modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen bilden die Grundlage für die Erstellung und Einreichung von Steuern. Der Unterschied zwischen Erwerbseinkommen und Bruttoeinkommen ist ein wichtiger Faktor in Ihrer Steuerbilanz.