Bruttoeinkommen vs. Einkommen: Was ist der Unterschied?
Bruttoeinkommen vs. verdientes Einkommen: Ein Überblick
Die Unterscheidung zwischen Bruttoeinkommen und Erwerbseinkommen ist in Bezug auf die Steuerbuchhaltung besonders wichtig zu verstehen. Melden Sie eine davon falsch und Sie könnten am Ende mehr Steuern zahlen, als Sie wirklich brauchen.
Das Bruttoeinkommen ist alles, was eine Person innerhalb eines Jahres sowohl als Arbeitnehmer als auch als Investor verdient. Das verdiente Einkommen umfasst nur Löhne, Provisionen, Boni und Geschäftseinkommen abzüglich Kosten, wenn die Person selbstständig ist.
Die zentralen Thesen
- Das Bruttoeinkommen ist alles, was eine Person im Laufe des Jahres sowohl als Arbeitnehmer als auch als Investor verdient.
- Das verdiente Einkommen umfasst nur Löhne, Provisionen, Boni und Geschäftseinkommen abzüglich Kosten, wenn die Person selbstständig ist.
- Das Bruttoeinkommen und das verdiente Einkommen sowie das bereinigte Bruttoeinkommen und das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen sind für die Steuervorbereitung und -anmeldung von entscheidender Bedeutung.
Bruttoeinkommen
Nach dem Internal Revenue Service (IRS) ist das Bruttoeinkommen definiert als alle Einkünfte, die eine Person in Form von Geld, Waren, Eigentum und Dienstleistungen erhält, die nicht steuerfrei sind.1 Das Bruttoeinkommen umfasst alle Maßnahmen, die das verdiente Einkommen ausmachen, nämlich Löhne oder Gehälter, Provisionen und Prämien sowie das Geschäftseinkommen abzüglich der Kosten, wenn die Person selbstständig ist.
Das Bruttoeinkommen umfasst auch Kapitalerträge in Form von Zinsen und Dividenden sowie Ruhestandseinkommen aus Abhebungen von Rentenkonten. Darüber hinaus umfasst das Bruttoeinkommen Sozialversicherungsleistungen sowie Sozialversicherungsleistungen für Behinderte, Arbeitslosenunterstützung, Unterhalt und Kindergeld.2
Verdientes Einkommen
Laut IRS umfasst das verdiente Einkommen Gehälter, Löhne, Honorare und andere Beträge, die als Lohn für geleistete Arbeit erhalten werden.
Das verdiente Einkommen kann auch den beizulegenden Zeitwert bestimmter Nebenleistungen umfassen, die von einem Arbeitgeber gemäß den IRS-Richtlinien als steuerpflichtig angesehen werden, Leistungen bei langfristiger Behinderung, die vor dem Mindestrentenalter erhalten wurden, und Streikleistungen aus der Beteiligung an Gewerkschaftsaktivitäten.
Das Einkommen umfasst nicht die gleiche Einkommensspanne, die im Rahmen des Bruttoeinkommens ausgewiesen wird.
Hauptunterschiede
Stellen Sie sicher, dass Sie die Unterschiede zwischen Bruttoeinkommen und verdientem Einkommen verstehen, bevor Sie eine Steuererklärung erstellen und einreichen. Andere häufig verwendete Steuerbegriffe, die Einzelpersonen verstehen sollten, sind das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) und das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI).2 Jede dieser Angaben wird auf unterschiedliche Weise verwendet, um das zu versteuernde Gesamteinkommen und letztendlich Ihre gesamte Steuerpflicht auf der Grundlage Ihres Jahresüberschusses zu bestimmen.
Das Bruttoeinkommen gilt als Gesamteinkommen zum Zwecke der Steuervorbereitung und -anmeldung. Es wird verwendet, um Ihre gesamte Steuerschuld weiter zu bestimmen. Diese Zahl ist auch der Ausgangspunkt für die Berechnung Ihres AGI, dh Ihres Einkommens nach Abzug. Ihr MAGI hingegen ähnelt Ihrem AGI, jedoch mit bestimmten Abzügen, die zur Gesamtsumme addiert werden.5
Besondere Überlegungen
Der IRS verwendet die Summe Ihres verdienten Einkommens, um zu bestimmen, ob bestimmte finanzielle Maßnahmen im Laufe des Jahres ergriffen werden können. Beispielsweise können Sie nur dann einen Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto leisten, wenn Sie ein Jahreseinkommen erzielt haben und dieser Beitrag Ihr gesamtes Jahreseinkommen nicht überschreiten darf.
Ihr Bruttojahreseinkommen wird verwendet, um zu bestimmen, welche Abzüge, Befreiungen und Gutschriften Ihnen zur Verfügung stehen, um Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen und dann Ihre gesamten Steuerpflichten für das Jahr zu bestimmen.
Das verdiente Einkommen, das Bruttoeinkommen, das bereinigte Bruttoeinkommen und das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen bilden die Grundlage für die Steuervorbereitung und -anmeldung. Der Unterschied zwischen Erwerbseinkommen und Bruttoeinkommen ist ein wichtiger Faktor in Ihrer Steuerbuchhaltung.