Verfügbares Einkommen vs. Ermessenseinkommen: Was ist der Unterschied?
Verfügbares Einkommen vs. Ermessenseinkommen: Ein Überblick
Das verfügbare Einkommen und das frei verfügbare Einkommen sind wichtige wirtschaftliche Indikatoren, anhand derer die finanzielle Gesundheit von Unternehmen und Einzelpersonen beurteilt wird.
Einzelpersonen und Unternehmen verdienen Einkommen – Geld für die Bereitstellung von Waren oder Dienstleistungen oder die Investition von Kapital in Vermögenswerte wie individuelle Rentenkonten (IRAs). Andere Einkommensquellen sind Renten oder Sozialversicherungen. Diese Einnahmen können verwendet werden, um die täglichen Ausgaben und Notwendigkeiten zu finanzieren oder um für Dinge auszugeben, die Menschen eher wollen als brauchen.
Es gibt jedoch subtile Unterschiede zwischen verfügbarem Einkommen und frei verfügbarem Einkommen. In diesem Artikel werden wir diese Unterschiede diskutieren und lernen, wie Sie Ihr Ermessenseinkommen berechnen. Wenn Sie ein Studentendarlehen haben, hilft Ihnen die Kenntnis Ihres Ermessenseinkommens bei der Berechnung der Rückzahlung Ihres Darlehens mithilfe eines einkommensbezogenen Rückzahlungsplans.
Die zentralen Thesen
- Das verfügbare Einkommen ist das Geld, das zur Verfügung steht, um nach Abzug der Einkommenssteuern zu investieren, zu sparen oder für Notwendigkeiten und nicht wesentliche Gegenstände auszugeben.
- Ermessenseinkommen ist das, was ein Haushalt oder eine Einzelperson investieren, sparen oder ausgeben muss, nachdem das Notwendige bezahlt wurde.
- Beispiele für Notwendigkeiten sind die Kosten für Wohnen, Essen, Kleidung, Versorgung und Transport.
- Das US-Bildungsministerium berechnet anhand Ihres Ermessenseinkommens die Zahlungen für einkommensbezogene Rückzahlungspläne.
Verfügbares Einkommen
Das verfügbare Einkommen ist einer der Wirtschaftsindikatoren zur Analyse der Wirtschaftslage. Die Höhe des Nettoeinkommens, das einem Haushalt oder einer Einzelperson zur Verfügung steht, um nach Einkommenssteuern zu investieren, zu sparen oder auszugeben. Wenn Sie einen Gehaltsscheck erhalten, ist das verfügbare Einkommen der Nettobetrag, den Sie in ihrem Scheck erhalten. Das verfügbare Einkommen abzüglich aller notwendigen Zahlungen entspricht dem Ermessenseinkommen.
Angenommen, ein Haushalt hat ein Einkommen von 250.000 USD und zahlt einen Steuersatz von 37%. Das verfügbare Einkommen des Haushalts beträgt 157.500 USD, dh 250.000 USD (250.000 USD x 0,37 USD). Somit hat der Haushalt 157.500 USD für Notwendigkeiten, Luxus, Ersparnisse und Investitionen auszugeben.
Verfügbares Einkommen und die Börse
In den USA bedeutet ein starker Anstieg des verfügbaren Einkommens eine Erhöhung des Börsenwerts, da die Aktienbewertung erfolgt, wenn reichlich Arbeitsplätze vorhanden sind und die Ausgaben steigen. Eine steigende Nachfrage nach Waren und Dienstleistungen führt dazu, dass die Fertigungs- und Dienstleistungsbranche in Produktion und Produktion ansteigt.
Die Konsumausgaben sind für die Gesundheit des Aktienmarktes und des Bruttoinlandsprodukts der Vereinigten Staaten von Amerika von entscheidender Bedeutung. Wenn das verfügbare Einkommen steigt, können die Haushalte entscheiden, zu investieren und zu sparen (z. B. in ein individuelles Rentenkonto (IRA) oder ein hochverzinsliches Sparkonto zu eröffnen) oder für Einkäufe auszugeben.
Wenn das verfügbare Einkommen gesunken ist, geben die Verbraucher häufig weniger aus und investieren weniger, was sich auf den Aktienmarkt auswirkt. Wenn die Verbraucher gezwungen sind, sparsamer zu werden, kann dies zu einem Rückgang von Umsatz und Gewinn für Unternehmen und Unternehmen führen, was zu einem Einbruch der Aktien führt.
Schnelle Tatsache
Ermessensspielraum ist das Geld, das für Luxusgüter und -dienstleistungen oder Urlaub und andere nicht wesentliche Güter übrig bleibt.
Verfügbares Einkommen
Das diskretionäre Einkommen ist die Höhe des Einkommens, das ein Haushalt oder eine Einzelperson investieren, sparen oder ausgeben muss, nachdem Steuern und Notwendigkeiten wie Studentendarlehen oder Kreditkartenschulden bezahlt wurden. Das Ermessenseinkommen wird aus dem verfügbaren Einkommen abgeleitet, und daher gibt es viele Ähnlichkeiten zwischen den beiden Einkommensarten.
Es gibt jedoch einen wesentlichen Unterschied: Das verfügbare Einkommen berücksichtigt nicht die Notwendigkeiten. Es sind einfach die Mittel, die Sie nach Steuern haben, um sie sowohl für das Nötigste als auch für den Spaß zu verwenden.
Ermessensausgaben im Vergleich zu nicht diskretionären Ausgaben
Das frei verfügbare Einkommen wird verwendet, um Notwendigkeiten wie Miete, Kredite, Kleidung, Lebensmittel, Rechnungszahlungen, Waren und Dienstleistungen und andere typische Ausgaben zu bezahlen.
Beispiel : Angenommen, ein Individuum ein Einkommen von $ 100.000 hat und zahlt einen Einkommenssteuersatz von 35%. Die Person hat Transport, Miete, Versicherung, Essen, Kleidung und andere Notwendigkeiten in Höhe von insgesamt 35.000 USD pro Jahr. Ihr Ermessenseinkommen beträgt 30.000 USD oder der Betrag, der nach Abzug von Steuern und Notwendigkeiten übrig bleibt. Dies wird mit 100.000 USD – (100.000 USD x 0,35 USD) – 35.000 USD für das Jahr berechnet.
Nicht diskretionäres Einkommen würde Urlaub, Investitionen in Altersvorsorgekonten, Luxusgüter oder alles Gute oder eine Dienstleistung umfassen, die nicht notwendig ist, wie Unterkunft, Essen, Transport zu einem Arbeitsplatz oder medizinische Versorgung. Zu den Ermessenskosten in einem Unternehmens- oder Kleinunternehmensumfeld können Krankenversicherungen für Mitarbeiter, Lohnbuchhaltungssoftware und Versandkosten gehören. Nicht diskretionäre Kosten können Weihnachtsfeiern oder besondere Geschenke für Kunden umfassen.
Berechnung des Ermessenseinkommens für Studentendarlehen
Wenn Sie wissen, wie sich Ihr Ermessenseinkommen auf eine Studentendarlehensschuld auswirkt, können Sie die Vorteile von Studentendarlehensprogrammen des Bundes nutzen, z.
Es gibt vier einkommensbezogene Pläne, die von der Bundesregierung angeboten werden und jeweils diskretionäre Einkommensanforderungen erfüllen. Diese Pläne setzen Ihre Studentendarlehenszahlung häufig unter das, was Sie für einen Standardplan schulden würden. Sie bieten eine günstigere Option, die auf dem Einkommen und sogar der Familiengröße basiert. Sie müssen bestimmte Anforderungen erfüllen, um für diese einkommensbezogenen Rückzahlungspläne des Bundes in Frage zu kommen.
Das US-Bildungsministerium definiert das Ermessenseinkommen als das Bruttoeinkommen nach Steuern für das Jahr minus 150% der Armutsrichtlinien entsprechend Ihrer staatlichen und familiären Größe.
Überarbeitete Vergütung, wenn Sie den Rückzahlungsplan verdienen (REPAYE-Plan)
Dieser Plan berücksichtigt Ihr Ermessenseinkommen und ermöglicht es Ihnen, ungefähr 10% Ihres Einkommens für Ihre Studentendarlehen zu zahlen.
Bezahlen Sie, während Sie den Rückzahlungsplan verdienen (PAYE-Plan)
Dieser Plan berechnet ungefähr 10% Ihres Ermessenseinkommens (dh Einkommen nach Steuern), jedoch niemals mehr als den 10-Jahres-Standardbetrag des Rückzahlungsplans.
Einkommensbasierter Rückzahlungsplan (IBR-Plan)
Dieser Plan macht 10% Ihres Ermessenseinkommens aus, jedoch nur, wenn Sie am oder nach dem 1. Juli 2014 ein neuer Kreditnehmer sind. Ähnlich wie beim PAYE-Plan wird Ihnen nicht mehr als der Standardbetrag des 10-Jahres-Rückzahlungsplans berechnet. Wenn Sie am oder nach dem 1. Juli 2014 ein neuer Kreditnehmer sind, steigt der Betrag auf 15%, jedoch nie mehr als den 10-Jahres-Standard-Rückzahlungsplan.
Einkommensabhängiger Rückzahlungsplan (ICR-Plan)
Dieser Plan berechnet Ihnen einen Rückzahlungsbetrag, je nachdem, welcher Betrag weniger als 20% Ihres Ermessenseinkommens beträgt, „oder was Sie für einen Rückzahlungsplan mit einer festen Zahlung über einen Zeitraum von 12 Jahren zahlen würden, angepasst an Ihr Einkommen.“
In diesem Fall steigen auch Ihre Darlehenszahlungen, wenn Ihr Ermessenseinkommen steigt.
Auf der Federal Student Aid-Website finden Sie ein Darlehenssimulator-Tool, das hilfreich ist, wenn Sie entscheiden möchten, welchen Rückzahlungsplan Sie verwenden möchten. Die Seite enthält eine Reihe von Fragen, mit denen Sie sich auf den Weg zur Rückzahlung Ihrer Studentendarlehen machen können.
Berechnung des Ermessenseinkommens
Wenn Sie Ihr Ermessenseinkommen berechnen, beginnen Sie zunächst mit Ihrem verfügbaren Einkommen – dem gesamten Einkommen, das nach der Zahlung von Steuern übrig bleibt. Als nächstes müssen Sie alle Ihre Notwendigkeiten wie Miete oder Hypothek, Nebenkosten, Kredite, Autozahlungen und Lebensmittel zusammenzählen und berechnen. Sobald Sie alle diese Artikel bezahlt haben, ist alles, was Sie noch sparen, ausgeben oder investieren müssen, Ihr Ermessenseinkommen.
Beachten Sie, dass Ihr Ermessenseinkommen etwas anders berechnet wird, wenn Sie einen Rückzahlungsplan für ein Studentendarlehen auf Bundesebene beantragen. Im Rahmen von REPAY, IBR- und PAYE-Plänen beträgt die erforderliche monatliche Zahlung in der Regel einen Prozentsatz Ihres Ermessenseinkommens und wird nach Angaben des Bundesamtes für Studienbeihilfen als solche ausgewiesen.“Bei allen drei Plänen ist Ihr Ermessenseinkommen die Differenz zwischen Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) und 150 Prozent des Betrags der Armutsrichtlinie des US-Gesundheitsministeriums (HHS) für Ihre Familiengröße und Ihren Staat.“ Darüber hinaus sind Ihre Zahlungen abhängig vom Programm, Ihrem Gehalt und der Familiengröße auf einen bestimmten Prozentsatz begrenzt.
Verfügbares Pro-Kopf-Einkommen
Das verfügbare Einkommen ist eine wichtige Messgröße, die von Finanzanalysten und Regierungsbeamten überwacht wird, da es ein nützliches Maß für die allgemeine Gesundheit der Wirtschaft eines Landes darstellt. Das verfügbare Einkommen wird von Ökonomen verwendet, um zu überwachen, wie viel Haushalte ausgeben und sparen. Die Daten helfen Ökonomen dabei, die Fähigkeit der Verbraucher zu analysieren und Vorhersagen zu treffen, Einkäufe zu tätigen, Lebenshaltungskosten zu bezahlen und für die Zukunft zu sparen.
Die Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) sammelt Wirtschaftsdaten für 37 Nationen und verfolgt und meldet das verfügbare Haushaltseinkommen pro Kopf. Das Pro-Kopf-Einkommen ist eine gängige Messgröße für Ökonomen und bezieht sich auf den Geldbetrag, der pro Person in einer Region oder Nation verdient wird. Laut der OECD-Website hatten die Vereinigten Staaten im Dezember 2020 ein durchschnittliches verfügbares Haushaltseinkommen von 45.284 USD pro Kopf.
Es überrascht nicht, dass die Vereinigten Staaten an der Spitze der reichsten Länder mit dem höchsten verfügbaren Pro-Kopf-Einkommen stehen. Andere Länder, die mit einem hohen verfügbaren Pro-Kopf-Einkommen zu den Top Ten gehören, sind Luxemburg, die Schweiz, Deutschland und Australien.
Häufig gestellte Fragen zum diskretionären Einkommen
Was sind Beispiele für diskretionäres Einkommen?
Das diskretionäre Einkommen ist das Geld, das Sie haben, nachdem Sie Ihre Steuern und andere Lebenshaltungskosten bezahlt haben. Das diskretionäre Einkommen kann aus einem Gehaltsscheck oder einer Sozialversicherung oder aus jedem Einkommen stammen, das Sie verdienen.
Wie ermitteln Sie Ihr Ermessenseinkommen?
Das Ermessenseinkommen basiert auf Ihrem verfügbaren Einkommen und wird zur Deckung wesentlicher und nicht wesentlicher Ausgaben verwendet.
Nehmen Sie Ihr verfügbares Einkommen, dh den Geldbetrag nach Steuern, der beispielsweise auf Ihrem Gehaltsscheck verbleibt. Subtrahieren Sie alle Ihre Notwendigkeiten wie die Bezahlung von Miete oder Wohnraum, Studentendarlehen, Nebenkosten und Essen, und alles, was übrig bleibt, um auszugeben, zu sparen oder zu investieren, ist Ihr Ermessenseinkommen.
Was ist ein gutes Ermessenseinkommen?
Eine gute Menge an frei verfügbarem Einkommen bedeutet, dass Sie alle Ihre Bedürfnisse decken können und immer noch Geld übrig haben, um zu investieren, zu sparen oder auszugeben. Einige Experten schlagen vor, dass 30% Ihres Gehaltsschecks nach Bezahlung der Notwendigkeiten eine gute Menge an frei verfügbarem Einkommen sind.
Was ist der Unterschied zwischen diskretionärem und verfügbarem Einkommen?
Das verfügbare Einkommen entspricht dem Geldbetrag, den Sie für die Ausgabe und das Sparen nach Zahlung Ihrer Einkommenssteuern haben. Ermessenseinkommen ist das Geld, das eine Person oder eine Familie investieren, sparen oder ausgeben muss, nachdem Steuern und Notwendigkeiten bezahlt wurden. Das Ermessenseinkommen stammt aus Ihrem verfügbaren Einkommen.
Wie wird das diskretionäre Einkommen für die einkommensbezogene Rückzahlung von Studentendarlehen berechnet?
Das US-Bildungsministerium berechnet das Ermessenseinkommen der Kreditnehmer als Bruttoeinkommen nach Steuern für das Jahr abzüglich 150% der Armutsrichtlinien entsprechend ihrer Familiengröße und ihres Staates.
Das Fazit
Das verfügbare Einkommen und das diskretionäre Einkommen liefern den Ökonomen Daten zur Messung der Verbraucherausgaben. Ihr Ermessenseinkommen ergibt sich aus Ihrem verfügbaren Einkommen (Geld nach Steuern), das zur Bezahlung aller Notwendigkeiten und nicht wesentlichen Güter und Dienstleistungen verwendet wird. Nachdem Sie alle Ihre Lebenshaltungskosten bezahlt haben, ist das Geld, das Sie zum Sparen, Investieren oder Ausgeben übrig haben, Ihr Ermessenseinkommen. Wenn Ihr verfügbares Einkommen sinkt, haben Sie weniger Ermessenseinkommen, was sich wiederum auf die Finanzmärkte und die Gesamtwirtschaft auswirken kann.
Wenn Sie einen Antrag aufRückzahlung des Einkommens vonStudentenkrediten des Bundes stellen, berechnet die US-Regierung Ihr Ermessenseinkommen als Bruttoeinkommen nach Steuern für das Jahr minus 150% der Armutsrichtlinien gemäß Ihrem Bundesstaat und Ihrer Familiengröße und berücksichtigt dies berücksichtigen Sie jeden Anstieg oder Abfall Ihres Einkommens.
Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU® Crystal Brook Advisors, New York, NY
Die Begriffe verfügbares Einkommen und Ermessensspielraum werden manchmal synonym verwendet, aber es gibt einen großen Unterschied in der Terminologie für Personen, die in der Finanz, Bank- oder Wirtschaftswelt arbeiten. Das verfügbare Einkommen ist ganz einfach Geld, das Sie haben, nachdem Sie Ihre Steuern abgezogen / bezahlt haben. Ermessensspielraum ist Geld, das nach Zahlung Ihrer Steuern und anderer Lebenshaltungskosten (Miete, Hypothek, Lebensmittel, Wärme, Strom, Kleidung usw.) übrig bleibt. Das Ermessenseinkommen basiert auf Ihrem verfügbaren Einkommen.