Was sind einige Beispiele für treuhänderische Pflichten?
Eine treuhänderische Pflicht besteht im Gesetz, wenn eine natürliche oder juristische Person Vertrauen und Vertrauen auf eine andere Person ausübt und sich darauf verlässt, im Namen des Kunden Diskretion oder Sachkenntnis auszuüben. Der Treuhänder muss dieses Vertrauen bewusst akzeptieren.
Im US-amerikanischen Rechtssystem bezeichnet eine Treuhandpflicht eine Beziehung zwischen zwei Parteien, die den einen dazu verpflichtet, ausschließlich im Interesse des anderen zu handeln. Die als Interessenkonflikt zwischen dem Treuhänder und dem Auftraggeber entsteht. Erfahren Sie hier die Folgen einer Verletzung einer Treuepflicht und einige anschauliche Beispiele, die in einer ähnlichen Situation hilfreich sein können.
Die zentralen Thesen
- Eine treuhänderische Pflicht ist die Übernahme der Verantwortung, im besten Interesse einer anderen Person oder Organisation zu handeln.
- Es beschreibt am deutlichsten die Beziehung zwischen einem Anwalt und einem Mandanten oder einem Vormund und einem Mündel.
- Es wurde jedoch erfolgreich argumentiert, dass ein Arbeitnehmer eine Treuepflicht gegenüber einem Arbeitgeber haben kann.
- Ein Verstoß gegen die Treuhandpflicht liegt vor, wenn ein Auftraggeber nicht im besten Interesse eines Kunden verantwortungsbewusst handelt.
- Die Folgen einer Verletzung der Treuepflicht sind vielfältig. Sie können von Reputationsschäden über den Verlust einer Lizenz bis hin zu Geldstrafen reichen.
Verstöße gegen die treuhänderische Pflicht
Treuhänderische Pflichten werden von vielen Menschen für viele Berechtigte übernommen. Dazu gehören Anwälte für Kunden handeln, Führungskräfte des Unternehmens handeln für Aktionäre, Betreuer für ihre Schützlinge wirken, unter anderem.
Ein Arbeitnehmer kann gegenüber einem Arbeitgeber eine Treuepflicht haben. Arbeitgeber haben das Recht zu erwarten, dass Mitarbeiter in ihrem besten Interesse handeln, keine Geschäftsgeheimnisse preisgeben, Firmenausrüstung für private Zwecke verwenden oder einem Wettbewerber Kunden stehlen. Diese Erwartungen werden möglicherweise nicht als Treuhandpflichten gekennzeichnet, sondern können in einem Mitarbeiterhandbuch oder einer Vertragsklausel dargelegt werden.
Jede dieser Beziehungen ist anders, aber in allen Fällen liegt eine Verletzung der Treuepflicht vor, wenn ein Auftraggeber nicht verantwortungsbewusst im besten Interesse eines Kunden handelt.
Die Rechtsprechung zeigt, dass Treuhandpflichtverletzungen am häufigsten vorkommen, wenn ein verbindliches Treuhandverhältnis besteht und Handlungen vorgenommen werden, die die Interessen eines bestimmten Kunden verletzen oder diesen zuwiderlaufen.
In der Regel wird behauptet, dass die Handlungen den Interessen des Treuhänders oder den Interessen eines Dritten anstelle der Interessen eines Kunden zugute gekommen sind. In einigen Fällen ist ein Verstoß darauf zurückzuführen, dass ein Auftraggeber einem Kunden wichtige Informationen nicht zur Verfügung stellt, was zu Missverständnissen, Fehlinterpretationen oder fehlgeleiteten Ratschlägen führt.
In allen Fällen ist die Offenlegung eines potenziellen Interessenkonflikts in einer Treuhandbeziehung wichtig, da jeder Konflikt als Ursache für einen Vertrauensbruch angesehen werden kann.
Elemente eines treuhänderischen Verstoßes
Eine Reihe von Präzedenzfällen und Elementen wurde gesetzlich festgelegt, um diejenigen zu schützen, die durch einen Verstoß gegen die Treuhandpflicht geschädigt wurden. Die Gerichtsbarkeiten sind unterschiedlich, aber im Allgemeinen sind die folgenden vier Elemente wesentlich, wenn ein Kläger bei einem Verstoß gegen den Treuhandpflichtanspruch die Oberhand gewinnen soll.
Pflicht
Viele Fachleute sind rechtlich und ethisch verpflichtet, ihre Geschäfte ehrlich zu führen. Das ist nicht dasselbe, wie Geschäfte ausschließlich im Interesse eines bestimmten Kunden zu machen. Rechtlich muss der Kläger das Vorliegen einer Treuepflicht nachweisen. Eine Treuepflicht wird als solche akzeptiert, vorzugsweise schriftlich.
Bruch
Der Kläger muss darlegen, dass eine Verletzung der Treuepflicht vorliegt. Die Art der Verletzung variiert in jedem Fall. Wenn beispielsweise ein Buchhalter beim Ausfüllen der Steuererklärungen eines Kunden nachlässig wird und der Kunde wegen Nichtzahlung mit einer enormen Geldstrafe belegt wird, kann sich der Buchhalter einer Verletzung der Treuepflicht schuldig machen. Wenn der Kunde schlampig war und keine vollständige Gewinn- und Verlustrechnung vorlegte, trat kein Verstoß auf.
Schäden
Der Kläger muss darlegen, dass der Vertrauensbruch einen tatsächlichen Schaden verursacht hat. Ohne Schaden besteht in der Regel keine Grundlage für eine Treuepflichtverletzung. Je genauer, desto besser. Zum Beispiel kann ein Treuhänder verklagt werden, weil er das Eigentum eines Begünstigten zu billig verkauft hat. Wenn der Käufer ein Verwandter des Treuhänders ist, liegt eindeutig ein Interessenkonflikt vor, aber eine Dollarzahl über den Verlust für den Begünstigten ist erforderlich, um eine Verletzung der Treuepflicht nachzuweisen.
Ursache
Die Kausalität zeigt, dass ein der Klägerin entstandener Schaden in unmittelbarem Zusammenhang mit den treuhänderischen Handlungen stand. Im obigen Beispiel eines Immobilienverkaufs scheint der Zusammenhang klar zu sein, aber der Treuhänder könnte argumentieren, dass ein schneller Verkauf im besten Interesse des Begünstigten war und kein anderer Käufer interessiert war.
Das Adjektiv treuhänderisch bedeutet treuhänderisch gehalten oder gegeben. Ein Treuhänder verpflichtet sich, im besten Interesse eines Kunden oder Begünstigten zu handeln.
Folgen einer Treuhandverletzung
Eine Verletzung der Treuepflicht kann eine Reihe von Konsequenzen nach sich ziehen. Nicht alle von ihnen sind rechtliche Konsequenzen.
Der Vorwurf einer Verletzung der Treuepflicht kann dem Ruf eines Berufsangehörigen schaden. Ein Mandant kann eine Geschäftsbeziehung beenden, weil er der Sorgfaltspflicht eines Fachmanns für die erforderliche treuhänderische Pflicht nicht vertraut.
Wenn ein Pflichtverletzungsverfahren vor Gericht geht, können schwerwiegendere Konsequenzen nach sich ziehen. Ein erfolgreicher Verstoß gegen die Treuhandpflicht kann zu Geldstrafen für direkten Schaden, indirekten Schaden und Rechtskosten führen.
Ein Gerichtsurteil kann auch zur Diskreditierung der Branche, zum Verlust einer Lizenz oder zur Entfernung aus dem Dienst führen.
Der Nachweis einer Treuepflichtverletzung ist jedoch nicht immer einfach.
Wenn Sie vermuten, dass Ihr SEC oder beiden einreichen. Wenn Ihr Berater nach seinem Namen über eine professionelle Zertifizierung verfügt, können Sie auch die Berechtigungsstelle benachrichtigen.
Beispiele für Fälle von Treuhandverletzungen
Eine Treuepflicht
Ein Beispiel für eine Verletzung der treuhänderischen Pflicht kam 2007 vor den Obersten Gerichtshof von Virginia.
In Banks gegen Mario Industries aus Virginia verklagte ein Beleuchtungshersteller und -lieferant einen ehemaligen Mitarbeiter wegen der Gründung eines direkt konkurrierenden Unternehmens, wobei er angeblich firmeneigene Informationen verwendete, die er in seiner früheren Beschäftigung erworben hatte.
Der Hersteller verlangte von seinen Mitarbeitern nicht, ein Wettbewerbsverbot oder eine Vertraulichkeitsklausel zu unterzeichnen, obwohl das Firmenhandbuch entsprechende Richtlinien umriss.
In diesem Fall war die Frage, ob die Arbeitnehmer eine Treuepflicht gegenüber ihrem ehemaligen Arbeitgeber hatten und diese verletzten, von grundlegender Bedeutung für eine Berufung, die den Fall an den Obersten Gerichtshof von Virginia brachte.
Das Gericht bestätigte die Entscheidung des Untergerichts und entschied im Wesentlichen, dass die Angestellten Mario eine Treuepflicht schuldeten. Tatsächlich unterstützte es die Behauptung einer Verletzung der Treuepflicht und einer Geldstrafe von mehr als 1 Million US-Dollar.
Ein Herrenmodengeschäft vs. Ex-Mitarbeiter
Im Jahr 2006 verklagte ein High-End-Geschäft für Herrenbekleidung zwei seiner ehemaligen Vertriebsprofis, weil sie einen Job bei einem Konkurrenten, Saks Fifth Avenue, angenommen hatten, und verwies auf einen Verstoß gegen die Treuhandpflicht. Das Kaufhaus konnte nachweisen, dass es nach dem Weggang der Verkäufer echte Verluste erlitten hatte, aber das Gericht entschied, dass die Verluste nicht direkt auf die Handlungen seiner ehemaligen Mitarbeiter zurückzuführen seien. Die Klage ist gescheitert.
Beihilfe zu einer Pflichtverletzung
Ein Rechnungsprüfer eines Unternehmens hat seinem Arbeitgeber 15 Millionen US-Dollar unterschlagen, indem er Schecks auf das Bankkonto seines Unternehmens ausgestellt und diese auf ein anderes Konto bei seiner eigenen Bank eingezahlt hat. Das Unternehmen verklagte die Bank, die die Einlagen entgegennahm, und behauptete, sie habe Beihilfe zur Verletzung der Treuepflicht geleistet. Das Gericht entschied, dass es keine ausreichenden Beweise dafür gebe, dass sich die Bank ihrer Rolle bei dem Betrug bewusst war.
Beispiele für Treuhandbeziehungen
Treuhänder/Begünstigter
Ein alleinerziehender Elternteil mit kleinen Kindern kann ein Testament erstellen, das eine Treuhandgesellschaft zur Verwaltung des Vermögens schafft, das er im Falle des Todes des Elternteils erbt, während die Kinder noch minderjährig sind.
In diesem Fall benennt die Person eine Person oder eine juristische Person wie eine Anwaltskanzlei als Treuhänder des Nachlasses. Diese natürliche oder juristische Person hat eine treuhänderische Pflicht gegenüber den Kindern, die die Begünstigten des Nachlasses sind.
Im Rahmen einer Treuhänder- / Begünstigungspflicht hat der Treuhänder das rechtliche Eigentum an der Immobilie und kontrolliert die Vermögenswerte, die im Namen des Trusts gehalten werden.
Der Treuhänder muss jedoch Entscheidungen treffen, die im besten Interesse des Begünstigten liegen, da dieser das gerechte Eigentum an der Immobilie besitzt.
Das Treuhänder-Begünstigten-Verhältnis ist ein wichtiger Aspekt einer umfassenden Nachlassplanung, und es sollte besonders darauf geachtet werden, wer als Treuhänder bestimmt wird.
Wächter/Betreuer
Bei einem Vormundschaftsverhältnis wird die gesetzliche Vormundschaft eines Minderjährigen auf einen bestellten Erwachsenen übertragen. Der Vormund als Treuhänder hat die Aufgabe, für eine angemessene Betreuung des minderjährigen Kindes oder der Mündel zu sorgen. Dies kann die Entscheidung über den Schulbesuch des Minderjährigen, die Organisation der medizinischen Versorgung und die Entscheidung über alle anderen Angelegenheiten im Zusammenhang mit dem täglichen Wohl des Kindes umfassen.
Ein Vormund kann von einem staatlichen Gericht ernannt werden, wenn ein Elternteil stirbt oder aus irgendeinem Grund nicht in der Lage ist, sich um das Kind zu kümmern. In den meisten Staaten bleibt die Beziehung zwischen Vormund und Gemeinde bestehen, bis das minderjährige Kind das Erwachsenenalter erreicht.
Agent/Auftraggeber
Ein allgemeineres Beispiel für treuhänderische Pflichten liegt in der Agent/Principal-Beziehung. Jede Person, jedes Unternehmen, jede Partnerschaft oder Regierungsbehörde kann aufgefordert werden, als Auftraggeber oder Vertreter zu fungieren. In diesem Fall ist der Agent gesetzlich verpflichtet, im Namen eines Auftraggebers ohne Interessenkonflikt zu handeln.
Ein gängiges Beispiel für eine Agenten/Hauptgeschäftsführer-Beziehung , die eine treuhänderische Pflicht beinhaltet, besteht zwischen den Aktionären eines Unternehmens und den Führungskräften des Unternehmens. Die Aktionäre erwarten, dass die Führungskräfte ihre Entscheidungen auf der Grundlage ihrer Interessen als Eigentümer treffen.
Eine ähnliche Beziehung besteht zwischen Privatanlegern und den Fondsmanagern, die sie für die Verwaltung ihres Vermögens auswählen.
Rechtsanwalt/Mandant
Die Vereinbarung zwischen Anwalt und Mandant ist wohl eine der strengsten treuhänderischen Beziehungen.
Der Oberste Gerichtshof der USA hat festgestellt, dass ein Höchstmaß an Vertrauen zwischen einem Anwalt und einem Mandanten bestehen muss und ein Anwalt als Treuhänder bei jeder Handlung im Namen des Mandanten in völliger Fairness, Loyalität und Treue handeln muss.
Rechtsanwälte haften für die Verletzung ihrer treuhänderischen Pflichten durch den Mandanten und sind im Falle eines Verstoßes gegenüber dem Gericht verantwortlich, bei dem der Mandant vertreten ist.
Kontrollierender Aktionär/Gesellschaft
Unter bestimmten Umständen können für einen Aktionär, der eine Mehrheitsbeteiligung an einer Gesellschaft besitzt oder die Kontrolle über deren Aktivitäten ausübt, treuhänderische Pflichten gelten. Eine Verletzung der Treuepflicht kann zu einer persönlichen rechtlichen Haftung des Direktors, leitenden Angestellten oder kontrollierenden Aktionärs führen.
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Häufig gestellte Fragen zur treuhänderischen Pflicht
Was bedeutet es, eine treuhänderische Pflicht zu haben?
Das Adjektiv treuhänderisch bedeutet treuhänderisch gehalten oder gegeben. Mit der Übernahme einer treuhänderischen Pflicht verpflichtet sich eine natürliche oder juristische Person, im besten Interesse eines Begünstigten zu handeln. Mit der Benennung eines Treuhänders überträgt ein Begünstigter eine Verantwortung.
Was sind die beiden wichtigsten Treuhandpflichten?
Im Großen und Ganzen fallen Treuhandpflichten in zwei Kategorien: die Treuepflicht und die Sorgfaltspflicht. Die Treuepflicht setzt voraus, dass der Treuhänder stets im besten Interesse des Kunden handelt. Es dürfen keine widerstreitenden Interessen die Handlungen der Justiz im Namen des Mandanten beeinflussen. Die Sorgfaltspflicht legt nahe, dass der Treuhänder sich der Verantwortung nicht entzieht oder auf die Arbeit fällt.
Was sind einige Beispiele für treuhänderische Pflichten?
Die häufigsten Treuhandpflichten sind Beziehungen zwischen Rechts- oder Finanzfachleuten, die sich bereit erklären, im Namen ihrer Kunden zu handeln. Ein Anwalt und ein Mandant stehen in einem Treuhandverhältnis, ebenso ein Treuhänder und ein Begünstigter, ein Verwaltungsrat und seine Aktionäre sowie ein Bevollmächtigter, der für einen Auftraggeber handelt.
In einigen Fällen kann jedoch jede natürliche Person eine treuhänderische Pflicht gegenüber einer anderen Person oder Organisation haben. So kann beispielsweise festgestellt werden, dass ein Arbeitnehmer einem Arbeitgeber gegenüber loyal ist, wenn er dem Arbeitgeber durch den Missbrauch von ihm anvertrauten Informationen oder Ressourcen Schaden zufügt.
Was bedeutet es, ein Treuhänder zu sein?
Ein Treuhänder ist mit der Befugnis betraut, im Namen einer anderen Person oder Organisation zu handeln.
Was ist eine Verletzung der Treuepflicht?
Wie oben erwähnt, sind die Hauptkategorien der Treuhandpflicht die Treuepflicht und die Sorgfaltspflicht. Ein Misserfolg ist ein Verstoß. Vor Gericht muss auch nachgewiesen werden, dass dem Kunden durch die Verletzung tatsächlich ein Schaden entstanden ist.
Die Quintessenz
Eine treuhänderische Pflicht ist die Verpflichtung, im besten Interesse einer anderen Person oder Organisation zu handeln. Im Großen und Ganzen ist eine Treuhandpflicht eine Treue- und eine Sorgfaltspflicht. Das heißt, der Treuhänder darf nur im besten Interesse eines Kunden oder Begünstigten handeln. Und der Treuhänder muss in diesem Interesse gewissenhaft handeln.
Auch wenn Sie von Ihrem Treuhänder stets ein hohes Maß an Sorgfalt erwarten sollten, sollten Sie wissen, welche Rechte Ihnen dieses Verhältnis einräumt und welche Pflichten nicht zu den Pflichten Ihres Treuhänders gehören, um sich selbst zu schützen.