Was sind die Beitragsgrenzen für Roth 401 (k)?
Das Beitragslimit für einen ausgewiesenen Roth 401 (k) für 2020 und 2021 beträgt 19.500 USD. Kontoinhaber, die 50 Jahre oder älter sind, können Nachholbeiträge von bis zu 6.500 USD leisten, was einem potenziellen jährlichen Gesamtbeitrag von 26.000 USD entspricht. Nachholzahlungen sind zusätzliche zulässige Beiträge, die denjenigen, die sich dem Rentenalter nähern, helfen, das Konto in den Jahren aufzustocken, bevor sie die Mittel für das reguläre Einkommen benötigen.
Arbeitgeber können auch Beiträge zu einem Roth 401 (k) leisten, indem sie Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder Dollarbetrag abgleichen. Sie können auch Wahlbeiträge leisten, die nicht von Arbeitnehmerbeiträgen abhängen.
Für 2020beträgt dieObergrenze für Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge 57.000 USD oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Arbeitnehmer ab 50 Jahren können einen Nachholbeitrag von 6.500 USD für insgesamt 63.500 USD hinzufügen.
Im Jahr 2021 steigt das Limit auf 58.000 US-Dollar, und Arbeitnehmer ab 50 Jahren können einen Aufholpreis von 6.500 US-Dollar hinzufügen, was eine Gesamtsumme von 64.500 US-Dollar ergibt.
Die zentralen Thesen
- Das Roth 401 (k) -Beitragslimit für 2020 und 2021 beträgt 19.500 USD. Personen ab 50 Jahren können jedoch auch einen Nachholbeitrag von 6.500 USD leisten.
- Arbeitgeber können durch Match- oder Wahlbeiträge einen Beitrag zu Roth 401 (k) leisten.
- Die Gesamtbeiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern dürfen 57.000 USD (58.000 USD im Jahr 2021) oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung im Jahr 2020 nicht überschreiten, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
- Abhängig von Ihrem Einkommen können Sie möglicherweise auch einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, für die andere Beitragsgrenzen und -regeln gelten als für eine Roth 401 (k).
- Auf Ihre Abhebungen von einem Roth 401 (k) im Ruhestand werden keine Steuern fällig, aber nach dem 72. Lebensjahr müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen.
Roth 401 (k) gegen traditionelles 401 (k)
Obwohl die 401 (k) -Pakete und deren Roth-Gegenstücke gleich sind, ist ein bestimmtes Roth 401 (k) -Konto technisch gesehen ein separates Konto in Ihrem traditionellen 401 (k) -Konto, das den Beitrag von Nachsteuer-Dollars ermöglicht. Der gewählte Betrag wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, nachdem Einkommen, Sozialversicherung und andere anwendbare Steuern veranschlagt wurden. Der Beitrag bringt Ihnen in dem Jahr, in dem Sie ihn leisten, keine Steuervergünstigung ein.
Der große Vorteil eines Roth 401 (k) besteht darin, dass auf diese Fonds – oder deren Einnahmen – keine Einkommenssteuer fällig wird, wenn sie nach Ihrer Pensionierung abgehoben werden. Ein traditionelles 401 (k) funktioniert umgekehrt: Sparer leisten ihre Beiträge vor Steuern und zahlen Einkommensteuer auf die Beträge, die nach ihrer Pensionierung abgehoben werden. Keines dieser 401 (k) -Konten sieht Einkommensbeschränkungen für die Teilnahme vor.
Wenn verfügbar, können Sparer eine Kombination aus dem Roth 401 (k) und dem traditionellen 401 (k) verwenden, um den Ruhestand zu planen. Wenn Sie die Möglichkeit haben, Ihre Rentenbeiträge auf beide Arten von 401 (k) aufzuteilen, können Sie Ihre Steuerbelastung im Ruhestand verringern.
Wenn Sie mehrere Roth-Konten haben
Die Frage für diejenigen, die auch eine Roth IRA haben möchten: Erfüllen Sie die Einkommensgrenzen, um eine haben zu dürfen? Ab 2020 beginnt der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge bei 124.000 USD für Einzelanmelder und die Berechtigung endet bei 139.000 USD. Für diejenigen, die verheiratet sind und 2020 gemeinsam (und qualifizierte Witwen) einreichen, beginnt diese Einkommensschwelle bei 196.000 USD und endet bei 206.000 USD.
Im Jahr 2021 steigen diese Zahlen. Der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge beginnt bei 125.000 USD und endet bei 140.000 USD für Einzelanmelder. Für diejenigen, die gemeinsam verheiratet sind, sowie für qualifizierte Witwer, beginnt der Einkommensausstieg bei 198.000 USD und endet bei 208.000 USD.
Für Roth IRA-Konten gilt ein separates jährliches Beitragslimit von 6.000 USD für 2020 und 2021 sowie ein zusätzliches Limit von 1.000 USD für Nachholbeiträge, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (insgesamt 7.000 USD).
Wenn Sie also sowohl einen Roth 401 (k) -Plan als auch eine Roth IRA haben, hat Ihr jährlicher Gesamtbeitrag für alle Konten in den Jahren 2020 und 2021 ein kombiniertes Limit von 25.500 USD (19.500 USD Roth 401 (k) -Beitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag) oder 33.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (19.500 USD Roth 401 (k) -Beitrag + 6.500 USD Nachholbeitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag + 1.000 USD Nachholbeitrag).
Zusätzliche Regeln
Roth 401 (k) Beiträge müssen bis zum Ende des Kalenderjahres geleistet werden (die Beitragsfrist für 2021 endet am 31. Dezember 2021). Sie haben etwas mehr Zeit mit Roth IRA-Beiträgen;Sie müssen sie bis zum Steuertag, dem 15. April 2022, erstellen, um für 2021 (und den 15. April 2021 für 2020) zu zählen.
Ab Ihrem ersten Beitrag müssen fünf Jahre vergehen, bevor Sie steuerfrei von Ihrem Roth 401 (k) abheben können. Außerdem müssen Sie mindestens 59½ Jahre alt sein. Im Alter von 72 Jahren müssen Sie Mindestverteilungen von Ihrem Roth 401 (k) vornehmen, jedoch nicht von einer Roth IRA.