Wie unterscheiden sich eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA und eine einfache IRA?
Obwohl eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP oder SEP-IRA) und eine SIMPLE IRA Ähnlichkeiten aufweisen, unterscheiden sie sich deutlich voneinander.
Beides sind arbeitgeberfinanzierte Pläne, die Arbeitnehmern eine steuerlich begünstigte Möglichkeit bieten, für den Ruhestand zu sparen. Die Beiträge wachsen steuerbegünstigt, bis sie im Ruhestand abgehoben werden. Wie der Name schon sagt, ist jeder einfach einzurichten und kostengünstig, insbesondere im Vergleich zu einem 401 (k) -Plan.1 Keine Option erfordert eine jährliche IRS-Berichterstattung.
Werfen wir einen Blick darauf, wie die einzelnen Funktionen funktionieren und wie sie sich unterscheiden.
Die zentralen Thesen
- SEP und SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um es Arbeitgebern zu erleichtern, steuerlich begünstigte Pensionspläne für Arbeitnehmer aufzustellen.
- Nur Arbeitgeber können zu einer SEP IRA beitragen.
- Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern können eine SIMPLE IRA einrichten, während Unternehmen jeder Größe eine SEP IRA einrichten können.1
Wie SEP IRAs funktionieren
Eine SEP-IRA ermöglicht Arbeitgebern eine vereinfachte Methode, um Beiträge zum Selbständige, können zu einer SEP IRA beitragen.4
Eine SEP-IRA ermöglicht es Arbeitgebern, die Höhe der eingezahlten Gelder in Abhängigkeit vom Cashflow des Unternehmens anzupassen, was sie zu einer klugen Wahl für Unternehmen macht, die schwankende Jahreszeiten mit guten und schlechten Einkommensströmen haben.
Eine SEP IRA ist hinsichtlich des Jahresbeitrags flexibler als eine SIMPLE IRA.
Im Jahr 2021 können Arbeitgeber bis zu 58.000 US-Dollar oder 25 % der Arbeitnehmervergütung oder (von 57.000 US-Dollar im Jahr 2020) je nachdem, welcher Betrag niedriger ist, beitragen.
Beispiel für einen SEP IRA
Joe arbeitet bei Taylor’s Body Shop, einem Unternehmen, das eine SEP IRA anbietet. Taylor’s Body Shop kann je nach aktuellem Finanzstatus große oder kleine Beiträge zu Joes Ruhestand leisten. Jeder Mitarbeiter erhält den gleichen Beitragsprozentsatz. Joe kann sein eigenes Einkommen nicht in die SEP investieren.
Wie SIMPLE IRAs funktionieren
A SIMPLE IRAhilft kleinen Unternehmen, optimierte Rentenkonten für ihre Mitarbeiter und sich selbst zu erstellen. SIMPLE steht für „Savings Incentive Match Plan for Employees“. Nur Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern können einen gründen.
Eine SIMPLE IRA verfügt über zwei Beitragsformeln, die verwendet werden können. Ein Arbeitgeber kann entweder:
- bis zu 3% des Jahresbeitrags des Arbeitnehmers oder
- Richten Sie einen freiwilligen Beitrag von 2 % des Gehalts jedes Mitarbeiters ein, ohne dass Mitarbeiterbeiträge erforderlich sind.
Im Jahr 2021 beträgt die Beitragsgrenze für Arbeitnehmer 13.500 US-Dollar (unverändert zu 2020). Beschäftigte ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von bis zu 3.000 US-Dollar leisten, der auch gegenüber 2020 unverändert bleibt.
EINFACHE IRA-Beispiele
Mary arbeitet bei Micro Tech, einem kleinen Unternehmen, das seinen Mitarbeitern SIMPLE IRAs zur Verfügung stellt. Micro Tech übernimmt 3% von Marys Jahresbeitrag. In diesem Jahr hat sie nicht zu ihrem Ruhestand beigetragen, daher hat Micro Tech nicht zu ihrer SIMPLE IRA beigetragen.
Janet arbeitet für LoveScope Investing. Das Unternehmen nimmt an einer SIMPLE IRA teil und trägtjährlicheinen nicht-elektiven 2% zu Janets SIMPLE IRA bei. Janet zahlte nichts von ihrem 24.000 Dollar Gehalt, aber LoveScope Investing musste immer noch 480 Dollar in ihre SIMPLE IRA investieren.