Lieferantenfinanzierung
Was ist Lieferantenfinanzierung?
Kreditorenfinanzierung ist ein finanzieller Begriff, der das Verleihen von Geld durch einen Verkäufer an einen Kunden beschreibt, der dieses Kapital verwendet, um die Produkt- oder Dienstleistungsangebote dieses bestimmten Verkäufers zu kaufen.
Die Verkäuferfinanzierung wird manchmal auch als „ Handelskredit “ bezeichnet und erfolgt in der Regel in Form von aufgeschobenen Krediten des Verkäufers. Es kann auch eine Übertragung von Aktien von der entleihenden Gesellschaft an den Verkäufer umfassen. Solche Kredite sind in der Regel mit höheren Zinssätzen verbunden als solche, die mit traditionellen Bankkrediten verbunden sind.
Die zentralen Thesen
- Verkäuferfinanzierung ist ein Begriff, der das Verleihen von Geld durch einen Verkäufer an einen Geschäftsinhaber beschreibt, der wiederum dieses Kapital verwendet, um die Produkte oder Dienstleistungen desselben Verkäufers zu kaufen.
- Lieferantenfinanzierungsgeschäfte sind häufig mit höheren Zinssätzen verbunden als die von traditionellen Kreditinstituten auferlegten.
- Die Lieferantenfinanzierung trägt dazu bei, die Beziehungen zwischen Lieferanten und Geschäftsinhabern zu festigen.
- Zu den Anbietern, die an dieser Praxis beteiligt sind, gehören Mitarbeiter der Lohn- und Gehaltsabrechnung, Sicherheitsfirmen und andere Dienstleister.
Kreditorenfinanzierung verstehen
Die Kreditorenfinanzierung hilft Geschäftsinhabern, wesentliche Güter oder Dienstleistungen zu erwerben, ohne dass diese Eigentümer traditionelle Bankkredite absichern oder ihr persönliches Vermögen als Sicherheit verpfänden müssen. Die Kreditorenfinanzierung bietet zahlreiche weitere Vorteile. Es hilft nicht nur Kreditnehmern, eine starke Kredithistorie zu pflegen, sondern ermöglicht es ihnen auch, den Einsatz von Bankfinanzierungen so lange vorzulegen, bis es dringend erforderlich wird, ertragssteigernde Kapitalverbesserungen vorzunehmen.
Eine Kreditorenfinanzierung findet am häufigsten statt, wenn ein Kreditor einen höheren Wert im Geschäft eines Kunden sieht als ein traditionelles Kreditinstitut. Folglich steht eine gesunde, vertrauensvolle Beziehung zwischen Kreditnehmer und Verkäufer im Mittelpunkt der Finanzierungsdynamik des Verkäufers.
Aus Sicht des Verkäufers ist es zwar sicher keine ideale Situation, Produkte oder Dienstleistungen ohne sofortigen Zahlungseingang anzubieten, aber ein Verkauf mit Zahlungsverzug ist besser als gar kein Verkauf. Auf der anderen Seite zieht der Verkäufer Zinsen auf die zurückgestellten Zahlungen ein. Darüber hinaus kann ein Anbieter durch das Angebot von Anbieterfinanzierungsprogrammen einen Wettbewerbsvorteil gegenüber konkurrierenden Unternehmen erlangen.
Kreditorenfinanzierungsarten
Die Kreditorenfinanzierung kann entweder mit Fremd- oder Eigenkapitalinstrumenten strukturiert werden. Bei der Fremdfinanzierung verpflichtet sich der Kreditnehmer, einen bestimmten Preis für das Inventar mit einem vereinbarten Zinssatz zu zahlen. Der Betrag wird entweder im Laufe der Zeit zurückgezahlt oder als uneinbringliche Forderung abgeschrieben. Bei der Finanzierung durch Eigenkapitalgeber kann der Verkäufer Waren im Austausch für eine vereinbarte Menge an Unternehmensaktien bereitstellen.
Die Finanzierung durch Eigenkapitalgeber kommt häufiger bei Startup-Unternehmen vor, die häufig eine Form der von Verkäufern bereitgestellten Finanzierung verwenden, die als “ Bestandsfinanzierung “ bekannt ist und die im Wesentlichen Lagerbestände als Sicherheiten verwendet, um Kreditlinien oder kurzfristige Darlehen abzusichern.
In der Wirtschaft wird die Verwendung von Krediten in der Lieferantenfinanzierung als „offenes Konto“ bezeichnet.
Die Kreditorenfinanzierung kann auch verwendet werden, wenn Einzelpersonen nicht über das erforderliche Kapital verfügen, um ein Unternehmen direkt zu kaufen. Ein Verkäufer kann sich auf die Verkäufe verlassen, die er an ein bestimmtes Unternehmen macht, um seine eigenen finanziellen Ziele zu erreichen. Durch die Bereitstellung von Finanzmitteln in Form eines Kredits kann das Unternehmen gesichert und gleichzeitig die Beziehung zum Geschäftsinhaber gestärkt werden, um sicherzustellen, dass es auf lange Sicht erfolgreich ist.
Verschiedene Anbietertypen
Anbieter können verschiedene Formen annehmen, darunter Lohnbuchhaltungs-Outfits, Sicherheitsfirmen, Wartungsorganisationen und andere Dienstleister. Business-to-Business Lieferanten, wie beispielsweise Hersteller von Bürogeräten, sind gängige Anbieter von Lieferantenfinanzierungen. Auch Material- und Teilelieferanten beteiligen sich häufig an Lieferantenfinanzierungen.