Hinweis des Anbieters
Was ist eine Vendor Note?
Ein Kreditorenbrief ist ein kurzfristiges Darlehen, das ein Kreditor einem Kunden gewährt und durch Waren besichert wird, die der Kunde vom Kreditor kauft. Eine Kreditorennotiz wird als eine Form der „Kreditorfinanzierung“ oder “ Kreditorfinanzierung “ klassifiziert. Hierbei handelt es sich um eine Art der Kreditvergabe, die normalerweise in Form eines von einem Lieferanten gewährten aufgeschobenen Kredits erfolgt. Verkäufernotizen werden am wahrscheinlichsten verwendet, wenn ein Verkäufer mehr Vertrauen in die Geschäftsaussichten eines Kunden hat als ein traditioneller Kreditgeber (eine Bank).
Die zentralen Thesen
- Ein Kreditorenschein ist ein kurzfristiges Darlehen, das ein Verkäufer einem Kunden gewährt und das durch Produkte gedeckt ist, die der Kunde vom Verkäufer kauft.
- Diese Art von Geschäft wird als aufgeschobenes Darlehen bezeichnet und wird häufig verwendet, wenn ein Unternehmen nicht in der Lage ist, den gewünschten Kapitalbetrag von traditionelleren Kreditgebern zu leihen.
- Diese Arten von Krediten haben oft eine höhere Ausfallrate als die von den meisten Banken angebotenen und bieten daher einen höheren Zinssatz, um die Verkäufer für das Ausfallrisiko dieser Kredite zu entschädigen.
- Vendor Notes variieren in Bezug auf die Dauer bis zur Fälligkeit, aber in der Regel dauert es drei bis fünf Jahre, bis die Gesamtlaufzeit erreicht ist.
Lieferantenhinweise verstehen
Vendor Notes können eine nützliche und bequeme Form der Finanzierung sein, insbesondere wenn etablierte Vendoren mit unterschiedlichen Kundenstämmen neue, kleinere Käufer einstellen, die in der Regel über geringe Mengen an Betriebskapital verfügen, um Lagerbestände oder lebenswichtige Güter zu kaufen.
In einigen Fällen können Kunden vollständig von der Finanzierung durch Kreditorenscheine abhängig sein, um lebenswichtige Bestände oder Ausrüstung zu sichern. Der Einsatz einer solchen Verkäuferfinanzierung kann einem Unternehmen die Steigerung von Absatz und Umsatz erleichtern, birgt dabei aber auch das Risiko, dass die finanzierten Käufer ihre Kredite nicht zurückzahlen. Schuldscheindarlehen werden häufig durch den Verkauf des Inventars an den Käufer besichert, können aber auch durch Verpfändung des Geschäftsvermögens oder des Cashflows des Käufers abgesichert werden. Die Verwendung einer Lieferantennotiz weist im Allgemeinen auf eine gute Beziehung zwischen Lieferant und Kunde hin.
Bedingungen der Lieferantenhinweise
Vendor Notes unterscheiden sich hinsichtlich ihrer Laufzeit, aber Notes mit Zeithorizonten im Bereich von drei bis fünf Jahren gelten als üblich. In eine Lieferantennotiz können viele verschiedene Arten von Geschäftsbedingungen integriert werden, z. B. Einschränkungen hinsichtlich der Arten von Geschäftspraktiken, die der Käufer anwenden kann, Einschränkungen beim Erwerb anderer Bestände oder Geschäftsgüter sowie Anforderungen an die Einhaltung bestimmter Finanzkennzahlen oder Benchmarks.
Während Kreditorenscheine in der Regel aufgeschobene Kredite darstellen, können manchmal Zinsen auf den geliehenen Betrag (den Wert der Waren, die den Besitzer gewechselt haben) anfallen. Während Verkäufer es zweifellos vorziehen würden, für von ihnen erbrachte Waren oder Dienstleistungen sofort bezahlt zu werden, ist es besser, eine Beziehung aufrechtzuerhalten, indem sie bei der Finanzierung hilft und im Laufe der Zeit (manchmal mit Zinsen) zurückgezahlt wird, als überhaupt kein Verkauf.
Beispiel für eine Lieferantennotiz
Ein neuer Käufer einer Arztpraxis möchte ein Lasergerät für spezielle ambulante Operationen für 1.000.000 US-Dollar erwerben. Es hat nur 100.000 US-Dollar zum Ausgeben. Anstatt zu einem Kreditgeber zu gehen, um einen Geschäftskredit zu beantragen, bietet ein Anbieter von Medizinprodukten dem Kunden das Gerät im Rahmen der Vereinbarung an, dass der Käufer der Arztpraxis den Restbetrag von 900.000 USD für das Medizinprodukt über einen Zeitraum von fünf Jahren bei zurückzahlt ein Zinssatz von 2%.
Als solches führt der Verkäufer eine Notiz, bis die 900.000 US-Dollar zurückgezahlt sind. Der Käufer erhält das Gerät, wodurch eine Einnahmequelle entsteht, der Verkäufer erhält einen Verkauf und steckt die Zinsen für das Darlehen ein. Es kann auch Folgegeschäfte vom Käufer erhalten.