Uneingeschränktes Bargeld

Was ist uneingeschränktes Bargeld?

Uneingeschränktes Bargeld bezieht sich auf Geldreserven, die nicht an eine bestimmte Verwendung gebunden sind. Uneingeschränktes Bargeld kann für jeden Zweck verwendet werden, da es nicht zweckgebunden und äußerst liquide ist. Oft, um Schulden zu erfüllen Covenants, werden die Unternehmen haben ein gewisses Maß an Bargeld auf ihre halten Bilanzen – die Menge, die die Anforderungen übersteigt als frei verfügbare liquide Mittel bezeichnet wird.

Uneingeschränkte Barmittel sind ein Teil der liquiden Mittel einer Organisation. Zu den liquiden Mitteln einer Organisation gehören Barmittel mit Verfügungsbeschränkung, Barmittel ohne Beschränkungen, Zahlungsmitteläquivalente, unbeschränkte kurzfristige (ST) Investitionen sowie die kurzfristige Nettokreditkapazität.

Uneingeschränktes Bargeld aufschlüsseln

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente stellen das Geld dar, das ein Unternehmen jetzt ausgeben kann, da es sich um leicht verfügbare Vermögenswerte handelt. Um mehr ausgeben zu können, muss ein Unternehmen höhere Verbindlichkeiten durch Kredite aufnehmen, etwa durch Kredite oder Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Bei einigen Organisationen mit unterschiedlichen Cashflow Mustern, wie z. B. gemeinnützigen Organisationen, kann uneingeschränktes Bargeld den Betrieb aufrecht erhalten, selbst wenn die Finanzierungsquellen versiegen.

Beispiel für uneingeschränktes Bargeld

Beispielsweise stellt die XYZ Corporation Widgets her. Sie haben vor kurzem Schulden aufgenommen, um Kapital für eine neue Widget-Presse zu beschaffen. Die Schuldenvereinbarung rund um die neue Emission sieht vor, dass die XYZ Corporation jederzeit 300 Millionen US-Dollar in bar vorhalten muss. Die durch die Schuldenklausel spezifizierten Barmittel sind Barmittel mit Verfügungsbeschränkung. Barmittel Die XYZ Corporation hat über 300 Millionen US-Dollar in den Büchern und über das hinaus, was für andere Projekte verwendet wird, sind uneingeschränkte Barmittel vorhanden.