Unverdiente Prämie

Was sind unverdiente Prämien?

Eine nicht verdiente Prämie ist der Prämienbetrag, der dem auf einer Versicherungspolice verbleibenden Zeitraum entspricht. Mit anderen Worten, es ist der Teil der Versicherungsprämie, der von der Versicherungsgesellschaft noch nicht „verdient“ wurde, da die Versicherungspolice noch einige Zeit hat, bevor sie abläuft.

Nicht verdiente Prämien erscheinen in der Bilanz des Versicherers als Verbindlichkeit , da sie bei Stornierung der Police zurückgezahlt würden.

Zum Beispiel hat der Versicherer am Ende des ersten Jahres einer vollständig vorausbezahlten Fünfjahresversicherung mit Versicherungsprämien von 2.000 USD pro Jahr eine Prämie von 2.000 USD und eine unverdiente Prämie von 8.000 USD verdient.

Unverdiente Prämien verstehen

Eine nicht verdiente Prämie ist der Teil der Gesamtprämien eines Versicherers, der von einer Versicherungsgesellschaft im Voraus eingezogen wird. Nicht verdiente Prämien können zurückerstattet werden, wenn ein Kunde die Deckung vor Ablauf der von der Prämie abgedeckten Laufzeit beendet. Eine nicht verdiente Prämie kann zurückerstattet werden, wenn ein versicherter Gegenstand als Totalschaden deklariert wird und keine Deckung mehr erforderlich ist oder wenn der Versicherer die Deckung kündigt.

Stellen Sie sich zum Beispiel einen Kunden vor, der ein Jahr im Voraus eine Autoversicherungsprämie gezahlt hat und der vier Monate nach dem Versicherungszeitraum die vollständige Zerstörung seines Fahrzeugs erlebt hat. Die Versicherungsgesellschaft behält ein Drittel der jährlichen Prämie für die geleistete Deckung und gibt die anderen zwei Drittel als nicht verdiente Prämie zurück.

Die Bestimmungen des Versicherungsvertrags regeln die Bedingungen für nicht verdiente Prämien. Die Bestimmungen müssen den Vorschriften in Bezug auf den Bereich entsprechen, in dem die Deckung angeboten wird. Möglicherweise ist eine spezielle Formel zur Berechnung der Höhe der nicht verdienten Prämie erforderlich.

Die Prämie, die ein Versicherungsnehmer für einen Versicherungsvertrag zahlt, wird vom Versicherer nicht sofort als Verdienst erfasst. Unter bestimmten Umständen muss eine Versicherungsgesellschaft möglicherweise keine Rückerstattung für nicht verdiente Prämien ausstellen.

Wenn der Versicherungsnehmer beispielsweise Informationen über den Antrag auf Abschluss eines Versicherungsschutzes gefälscht hat, muss der Anbieter möglicherweise keinen Teil der verdienten oder nicht verdienten Prämien zurückerstatten. In den Richtlinien sind in der Regel die Bedingungen aufgeführt, die erfüllt sein müssen, wenn der nicht verdiente Teil einer Prämie beantragt und erhalten wird.

Versicherer müssen möglicherweise keinen Teil der nicht verdienten Prämie zurückgeben, wenn ein Versicherungsnehmer den Versicherungsschutz ohne Angabe von Gründen oder aus Gründen wie der Sicherung einer ähnlichen Police bei einem anderen Anbieter kündigt. Es ist am besten, wenn der Versicherungsnehmer wartet, bis die Deckungsdauer der zuletzt gezahlten Prämie abgelaufen ist, bevor er die Versicherungsgesellschaft wechselt.

Wenn der Versicherte jedoch nachweisen kann, dass der Anbieter die in den Bestimmungen der Police beschriebenen Bedingungen nicht eingehalten hat, sollte ein nicht genutzter Teil der Prämie erstattet werden.

Unverdiente Prämie vs. Verdiente Prämie

Eine nicht verdiente Prämie für eine Versicherungspolice kann einer verdienten Prämie gegenübergestellt werden. Die verdiente Prämie ist ein anteiliger Betrag der im Voraus bezahlten Prämien, der „verdient“ wurde und jetzt dem Versicherer gehört. Die Höhe der verdienten Prämie entspricht der Summe der gesamten Prämien, die eine Versicherungsgesellschaft über einen bestimmten Zeitraum gesammelt hat.

Mit anderen Worten, die verdiente Prämie ist der Teil einer Versicherungsprämie, der für einen Teil der Zeit gezahlt wurde, in der die Versicherungspolice in Kraft war, aber nun abgelaufen und abgelaufen ist. Da die Versicherungsgesellschaft das Risiko während dieser Zeit übernommen hat, kann sie nun die damit verbundenen Prämienzahlungen des Versicherten als „verdient“ betrachten.

Beispiel für unverdiente Prämie

Da die Kündigung einer Police die Ausgabe einer Rückerstattung bedeuten kann, erscheinen nicht verdiente Prämien als Verbindlichkeiten in der Bilanz eines Versicherungsunternehmens.

Beispielsweise erhält eine Versicherungsgesellschaft am 27. Januar 600 US-Dollar für die Deckung vom 1. Februar bis 31. Juli, aber zum 31. Januar wurden die 600 US-Dollar nicht verdient. Die Versicherungsgesellschaft meldet die 600 USD auf ihrem Geldkonto und 600 USD als kurzfristige Verbindlichkeit auf ihrem Konto für nicht verdiente Prämieneinnahmen. Wenn das Unternehmen die Prämie verdient, verschiebt der Anbieter den vom Haftungskonto verdienten Betrag auf ein Ertragskonto in seiner Gewinn- und Verlustrechnung.