Lebensversicherungsprämien verstehen
Wenn Sie sich für eine dauerhafte Versicherung entschieden haben, müssen Sie im nächsten Schritt entscheiden, welche Art von Police Sie abschließen möchten und welche Prämie Sie sich leisten können. Im Gegensatz zu Risikolebensversicherungen, die eine festgelegte Prämie in Dollar haben, die sich nach Umfang und Dauer der Deckung richtet, hängt die Prämie bei einer Dauerpolice davon ab, wie die Deckung ausgestaltet ist und welche Annahmen verwendet werden, um die hypothetische Darstellung vorzubereiten.
Auch die Prämien unterscheiden sich je nach Art der Dauerdeckung. Zum Beispiel ist die Lebensversicherung weniger flexibel als die universelle Lebensversicherung. Darüber hinaus kann sich die Prämie über den Zeitraum ändern, in dem Sie den Versicherungsschutz besitzen.
Die zentralen Thesen
- Nachdem Sie sich für eine dauerhafte Versicherung entschieden haben, müssen Sie im nächsten Schritt entscheiden, welche Art von Police Sie abschließen möchten und welche Prämie Sie sich leisten können.
- Die Prämie für eine dauerhafte Police hängt davon ab, wie die Deckung gestaltet ist und welche Annahmen zur Erstellung der hypothetischen Darstellung verwendet werden.
- Wenn Sie eine hypothetische Illustration erhalten, werden alle folgenden Prämien berücksichtigt: Plan- oder Zielprämie, Prämie ohne Stornogarantie, modifizierte Kapitalprämie.
So wird die Prämie für die Dauerversicherung berechnet
Die Prämie für eine Lebensversicherung wird mit einer von der Versicherungsgesellschaft bereitgestellten Illustrationssoftware berechnet. Die Prämienhöhe wird durch eine Reihe von Variablen bestimmt, darunter Ihr Alter, Geschlecht, Gesundheitszustand, die angenommene Rendite, die Zahlungsweise, zusätzliche Mitfahrer und ob das Sterbegeld gleich oder steigend ist. Die Laufzeit der Police sowie die angenommene nicht garantierte Verzinsung können einen erheblichen Einfluss auf die Prämie haben. Einige Policen werden so berechnet, dass sie bis zur erwarteten Sterblichkeit oder zum Alter von 90 Jahren dauern, während andere so modelliert werden können, dass sie bis zum Alter von 121 Jahren gelten.
Wenn Sie eine hypothetische Illustration erhalten, sind alle folgenden Prämien – zusammen mit einigen Erläuterungen – enthalten. Sie müssen die Abbildung durchlesen, um sie zu finden (da die Ledger in der Abbildung auf der geplanten Prämie basieren).
Geplante oder Zielprämie
Die geplante (oder angestrebte) Prämie ist der Betrag, der von der Software modelliert wird. Es basiert auf den Variablen, die der Versicherungsmakler in das Programm eingibt, einschließlich einer angenommenen Rendite. Die angenommene Rendite ist wichtig, da eine höhere nicht garantierte Rendite zu einer niedrigeren Prämie führt (und umgekehrt).
Prämie für die ausfallfreie Garantie
Die Prämie für die Verfallgarantie ist der Betrag, der gezahlt werden muss, um sicherzustellen, dass die Police unabhängig von der tatsächlichen Leistung der Police für eine bestimmte Anzahl von Jahren in Kraft bleibt. Während der Sperrfrist garantiert der Versicherer die Fortdauer des Versicherungsschutzes, auch wenn der Barwert auf null sinkt. Nach Ablauf der Garantiezeit kann die Police jedoch verfallen, es sei denn, es wird eine wesentlich höhere Prämie gezahlt. Die Verjährungsfrist kann nur fünf Jahre oder bis zum Alter von 121 Jahren betragen. Im Gegenzug für die Garantie bilden Verträge mit längeren Garantiezeiten tendenziell einen deutlich geringeren Barwert als derselbe Vertrag mit der Zielprämie oder einer anderen nicht garantierten Prämie.
Die Richtlinienprämien- und Barwertakkumulationstests wurden entwickelt, um eine vom IRS genehmigte Methode zur Bestimmung der steuerlichen Behandlung einer Lebensversicherungspolice bereitzustellen. Der Richtlinien-Prämientest erfordert, dass eine Police mindestens einen Mindestbetrag an gefährdeter Todesfallleistung (Versicherung, die den Barwert übersteigt) enthält. Der Korridorbetrag ist höher, wenn der Versicherungsnehmer jung ist; Sie sinkt als Prozentsatz des gesamten Sterbegelds im Alter eines Einzelnen, bis sie schließlich bis zum Alter von 95 Jahren auf Null sinkt. Wenn die Prämie diese Richtlinien überschreitet, könnte die Police eher als Investition als als Versicherung besteuert werden.
Modifizierte Stiftungsprämie
Die Modified Endowment-Prämie ist der Betrag, der eine Versicherungspolice zu einem Modified Endowment Contract (MEC) macht. Gemäß dem Technical and Miscellaneous Revenue Act von 1988 sind Ausschüttungen aus einer Police, die als MEC bestimmt wurde, wie Kredite oder Barrückgaben, potenziell steuerpflichtig und können einer IRS-Strafsteuer von 10 % unterliegen. Das Sterbegeld bleibt jedoch einkommensteuerfrei. Eine Police kann zu einer MEC werden, wenn die in den ersten sieben Jahren, in der die Police in Kraft ist, gezahlten kombinierten Prämien die Testprämie für sieben Zahlungen übersteigt. Die Illustrationssoftware berechnet automatisch den Siebenzahlungsprämienbetrag.
Der IRS hat diese Maßnahmen eingeführt, um Missbrauch einzudämmen, der auftritt, wenn Versicherer Policen mit einem nominalen Versicherungsbetrag verkaufen, die wirklich darauf ausgelegt sind, einen großen steuerfreien Barwert aufzubauen. Der Betrag von sieben Zahlungen variiert je nach Alter und Art der Police.
Die Mindestprämie ist der Betrag, der gezahlt werden muss, um die Police in Kraft zu setzen. Dieser Betrag reicht in der Regel nicht aus, um den Versicherungsschutz lebenslang aufrecht zu erhalten (es sei denn, die versicherte Person ist noch sehr jung). Diese Prämie kann zum Beispiel verwendet werden, wenn ein 1035-Umtausch von einer anderen Police anhängig ist oder wenn die Police im Besitz eines Trusts ist, wenn Geschenke ausgegeben werden, um zusätzliche Finanzierung bereitzustellen.
Welchen Prämienbetrag sollten Sie zahlen?
Die Höhe der Prämie, die Sie zahlen sollten, hängt wirklich davon ab, wie Sie den Versicherungsschutz gestalten.
Lebensversicherungen bauen einen hohen Barwert auf und haben in der Regel eine höhere festgelegte Prämie. Allgemeine Lebensversicherungen mit aktueller Annahme haben flexible Prämien und gehen von festen Zinssätzen aus. Variable Universal Life Policen hingegen bieten das größte Risiko-Ertrags-Potenzial, da der Barwert in Unterkonten von Investmentfonds angelegt werden kann.
Um den größtmöglichen Barwert in einer Police zu erzielen, sollten Sie die maximal zulässige Prämie zahlen und eine Todesfallleistung wählen, die dazu beiträgt, die Versicherungssumme, die Sie kaufen, zu minimieren. Wenn Sie Leverage (Todesfallleistung) wünschen, bieten universelle und variable Policen mit hoher Rendite, steigendem Sterbegeld und niedriger Prämie die höchste Auszahlung im Todesfall. Eine Police mit einer Todesfallleistung von beispielsweise 500.000 US-Dollar umfasst Ihren Barwert als Teil der Todesfallleistung. Eine Police mit steigenden Sterbegeldern würde 500.000 US-Dollar zuzüglich eines Barwerts zahlen.
Lebenslange und nicht verfallende universelle Policen bieten garantierte Todesfallleistungen. Die Policen haben jedoch eine höhere Prämie und bieten weniger Hebelwirkung.
Die Quintessenz
Bei der Gestaltung einer dauerhaften Lebensversicherung kommt es bei der richtigen Prämie wirklich darauf an, warum Sie die Deckung kaufen. Ist es zum Schutz, zur Barwertbildung oder beides?