Teacher Retirement System (TRS)

Was ist das Teacher Retirement System (TRS)?

Das Teacher Retirement System (TRS) ist ein Netzwerk von Organisationen auf Landes- und Stadtebene, die gemeinsam Renten- und Rentenkonten für Mitarbeiter der öffentlichen Bildung in ihren Bundesstaaten verwalten.1 Sie bieten den Pädagogen auch Hilfe und Rat bei ihrer Altersvorsorge.

Jede staatliche Organisation bietet ihren Begünstigten eine Reihe von Plänen und Vorteilen an, zu denen nicht nur Lehrer, sondern auch andere Mitarbeiter der öffentlichen Bildung wie Wartungsarbeiter, Hausmeister und Administratoren gehören können. Die größten derartigen Systeme – das California State Teachers Retirement System, das Teacher Retirement System in Texas und das New York State Teachers ‚Retirement System – gehören zu den 10 größten Pensionsplänen in den USA

Wie TRSs funktionieren

Ein TRS bietet in der Regel einen leistungsorientierten Pensionsplan, der eine monatliche Leistung basierend auf planspezifischen Merkmalen garantiert. Die meisten Renten, die den Namen TRS verwenden, sind qualifizierte Pensionspläne gemäß dem ERISA Code ( Employee Retirement Income Security Act), Abschnitt 401 (a). Wie bei vielen Renten gewähren TRS-Pläne in der Regel Leistungen auf der Grundlage eines Rentenfaktors, der mit Ihrem Alter oder Ihren Dienstjahren im Plan multipliziert wird, der dann mit Ihrem endgültigen Durchschnittsgehalt oder dem Durchschnitt Ihrer am höchsten verdienenden Beschäftigungsjahre multipliziert wird.5

Zusätzlich zu einem TRS-Pensionsplan haben viele Lehrer Anspruch auf ein steuerlich latentes Rentenprogramm gemäß Code-Abschnitt  403 (b ) des Internal Revenue Code. Ein 403 (b) -Plan ähnelt eher einem 401 (k) -Lohnreduktionsplan, der es den Teilnehmern ermöglicht, einen Teil ihrer eigenen Gehälter in den Plan einzubeziehen, und Lehrern eine effektive Möglichkeit bietet, zusätzlich zu ihrem TRS-Pensionsplan zu sparen.

Die TRS kann ihren Mitgliedern auch Leistungen bei Behinderung und Tod anbieten.8

Besondere Überlegungen

Beiträge von Pädagogen finanzieren nicht nur die TRS-Leistungen. Die Organisationen sind auch auf Beiträge der Landesregierungen angewiesen. Wie bei vielen öffentlichen Renten sind diese Beiträge hinter den finanziellen Bedürfnissen der Renten zurückgeblieben, was zu erheblichen Finanzierungsengpässen geführt hat. Um die Pensionspläne wieder in einen finanziellen Zustand zu versetzen, wenden sich die Staaten zunehmend an Schulbezirke, um einen größeren Anteil an den Pensionskosten zu leisten.

Diese Finanzkrise veranlasst auch einige Staaten und Bezirke, größere Beiträge von Lehrern zu den Kosten der Renten zu verlangen. In Colorado beispielsweise belief sich der Finanzierungsengpass bei den Lehrerrenten 2017 auf mehr als 29 Milliarden US-Dollar, eine der größten Lücken des Landes, so der Hechinger-Bericht. Als Reaktion darauf werden die Lehrer in Colorado gezwungen sein, bis 2021 weitere 2% ihres Lohns in die Renten oder insgesamt 10% zu zahlen. Das Rentenalter für neue Lehrer wurde ebenfalls von 58 auf 64 Jahre angehoben.

In anderen Staaten werden die Renten selbst beseitigt oder gekürzt. Mindestens 15 Staaten haben ihre öffentlichen Rentenlaut Hechinger-Berichtbereits dahingehend geändert, dass sie beitragsorientierte Pläne im 401 (k) -Stil enthalten. Einige Staaten haben den Mitarbeitern die Möglichkeit gegeben, zwischen traditionellen Plänen und Plänen im 401 (k) -Stil zu wählen, oder sie haben Hybridpläne entwickelt. Alaska ist am weitesten gegangen und hat alle neu eingestellten öffentlichen Angestellten in beitragsorientierte Pläne versetzt, was bedeutet, dass die Steuerzahler keines der Anlagerisiken tragen.

Renten und beitragsorientierte Pläne sindfür die geschätzten 40% der Pädagogen, die nach staatlichem Recht nicht am föderalen Sozialversicherungsplan teilnehmen dürfen,ein unverhältnismäßig wichtiger Teil desRuhestandsbedarfs vonLehrern.