Die wichtigsten Gründe, Ihren 401 (k) nicht an eine IRA zu übertragen
Übertragen Sie Ihre 401 (k) noch nicht auf eine IRA
Du hast deinen Job verlassen. Was sollten Sie mit dem 401 (k) -Plan tun, zu dem Sie jahrelang treu beigetragen haben? Konventionelle Weisheit besagt, dass individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen werden soll, und in vielen Fällen ist dies die beste Vorgehensweise. Es gibt jedoch Zeiten, in denen ein Rollover nicht die beste Option ist.
Werfen wir einen Blick auf fünf dieser Situationen und die Gründe für die Beibehaltung Ihres 401 (k) – oder, wenn Sie ein öffentlicher oder gemeinnütziger Mitarbeiter sind, Ihres 403 (b) oder 457-Plans – im Plan Ihres jetzt ehemaligen Arbeitgebers.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie Ihr 401 (k) -Konto bei Ihrem Arbeitgeber verlassen, können Sie Gebühren sparen, da das Unternehmen Geld zu institutionellen Preisen kaufen kann.
- Wenn Sie geschätzte Unternehmensaktien in Ihrem 401 (k) besitzen, können Sie durch die Übertragung der Aktien auf ein Maklerkonto anstelle einer IRA Steuern sparen.
- Wenn Sie Ihren 401 (k) nicht überschreiben, kann dies zu einem Rechtsschutz bei Insolvenz führen und Ihnen den Zugang zu Ihrem Geld in einem früheren Alter ermöglichen.
- Pläne des Unternehmens 401 (k) haben Zugang zu Fonds mit stabilem Wert, die Geldmarktfonds ähneln, jedoch bessere Zinssätze bieten.
1. Höhere Kaufkraft
Unternehmen 401 (k) können Fonds zu institutionellen Preisen kaufen, was für IRAs normalerweise nicht der Fall ist.
Stellen Sie sich das als eine Art Unternehmensrabatt vor: Weil sie für Hunderttausende investieren „, haben die meisten 401 (k) , 403 (b) – und 457-Pläne eine erhebliche Kaufkraft – viel mehr als das individuelle [Alterskonto]. „sagt Wayne Bogosian, Präsident der PFE Group und Co-Autor von The Complete Idiot’s Guide to 401 (k) Plans. Dadurch können Sie erhebliche Gebühreneinsparungen erzielen und mehr auf Ihrem Konto zu schätzen wissen.
2. Steuerersparnis
Wenn Ihr 401 (k) -Plan Unternehmensaktien enthält, die sehr geschätzt wurden, können Sie viel Steuern sparen, wenn Sie diese Aktien auf ein reguläres Maklerkonto übertragen. Sie müssen Steuern auf die aus Ihrem 401 (k) entnommenen Aktien zum aktuellen Kurs Ihrer Klammer zahlen. Die Steuer basiert jedoch auf Ihrem ursprünglichen Kaufpreis – Sie zahlen keinen Gewinn für diese Aktie, bis Sie sie tatsächlich verkaufen (und zahlen dann zum Kapitalgewinnsteuersatz, der niedriger als der Einkommensteuersatz ist ). Dies wird als Netto-Nichtrealisierung (NUA) bezeichnet.
„NUAs sind eine enorme Chance für Personen mit geschätzten Unternehmensaktien in ihrem 401 (k)“, sagt Jonathan Swanburg, Vertreter des Anlageberaters von Tri-Star Advisors in Houston, Texas.
Nehmen wir zum Beispiel an, die Aktien des Unternehmens wurden für 10.000 US-Dollar gekauft und sind derzeit auf dem Markt 50.000 US-Dollar wert. Ihre Steuerrechnung für die Übertragung der Aktien an die Maklerfirma basiert auf dem Kaufpreis von 10.000 USD. Sie werden auf keinen der Gewinne besteuert, bis Sie ihn verkaufen. Wenn Sie diese Aktie dagegen in eine IRA übertragen, wird sie letztendlich mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert (wenn Sie die Aktie verkaufen müssen, um Ihre obligatorischen IRA-Ausschüttungen vorzunehmen).
Es gibt jedoch Gründe, vorsichtig zu sein. Unten sind zwei:
- Stellen Sie sicher, dass es sich bei den Beständen in Ihrem 401 (k) um tatsächliche Aktien handelt. Etwa 401 (k) haben einen Fonds eingerichtet, der die Wertentwicklung der Unternehmensaktien nachahmt.
- Stellen Sie sicher, dass die Übertragung dieser Bestände Ihr Einkommen nicht so stark belastet, dass Sie in eine höhere Steuerklasse geraten – und dem Internal Revenue Service viel mehr schulden, als Sie es sonst im nächsten April tun würden.
„Wenn andererseits eine Plan-Teilnehmerin abgeschriebene Unternehmensaktien hält, die sie halten möchte, bis der Preis steigt, sollte sie erwägen, ihre Aktien zu verkaufen und sie kurz danach zurückzukaufen“, fügt Swanburg hinzu. „Inside a 401 (k), die Wasch Verkauf Regel nicht gilt, und dies setzt die Kostenbasis, das Potenzial zu erhöhen für die Straße hinunter Vorteil der NUA nehmen.“
Erkundigen Sie sich bei Ihrem Unternehmen, bevor Sie entscheiden, was mit Ihrem 401 (k) geschehen soll, da Sie möglicherweise nicht über denselben Zugriff, dieselben Mittelzuweisungsrechte oder dieselben Gebühren verfügen, wenn Sie Ihren Job verlassen.
3. Rechtsschutz
In einem 401 (k) gehaltenes Geld ist durch das Bundesgesetz vor nahezu allen Arten von Gläubigerurteilen (außer IRS-Steuerpfandrechten und möglicherweise Ehegatten- oder Unterhaltsaufträgen), einschließlich Insolvenz, geschützt. IRAs sind nur durch staatliche Gesetze geschützt, deren Abschirmkraft variiert.
Das Gesetz zur Verhütung und zum Verbraucherschutz von Insolvenzmissbrauch von 2005 schützt traditionelle Vermögenswerte oder Roth IRA-Vermögenswerte bis zu 1 Million US-Dollar (inflationsbereinigt auf 1.333.272 US-Dollar ab November 2020) vor Insolvenz. Der Schutz vor anderen Arten von Urteilen variiert jedoch je nach Staat und kann sogar unterschiedlich sein, je nachdem, ob Ihre IRA eine Roth- oder die traditionelle Form ist.
Wenn Sie sich Sorgen über mögliche Urteile, Gläubiger oder Inkassos machen, bietet es möglicherweise die größte Sicherheit, wenn Sie Ihre 401 (k) -Fonds an Ort und Stelle halten.
4. Vorruhestandsleistungen
„Einer der wichtigsten Gründe, Ihren 401 (k) nicht an eine IRA zu übertragen, ist der Zugriff auf Ihre Gelder vor dem 59. Lebensjahr“, sagt Blue Ocean Global Wealth in Louisville, Ky „Sie können bereits im Alter von 55 Jahren abgerufen werden, während in einer IRA eine 10% ige Vorbezugsstrafe gezahlt werden muss.“
Tatsächlich können Sie nach Ihrer Abreise möglicherweise mehrmals im Jahr Geld von Ihrem 401 (k) abheben (der Arbeitgeber legt die Regeln fest, wie oft Personen in dieser Altersgruppe Geld abheben können). Sie verlieren dieses Privileg, sobald Sie den 401 (k) in eine IRA rollen, und Sie müssen bis zum Alter von 59½ Jahren warten, um ohneStrafeauf Ihr Geld zuzugreifen.
SEPP-Programm
Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme von der Strafe für die vorzeitige Verteilung als Teil der IRS-Regel 72 (t), die es Ihnen ermöglicht, Abhebungen im Rahmen des Programms für im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen (SEPP) vorzunehmen.
Wenn Sie noch für Ihren Arbeitgeber arbeiten, sind SEPP-Abhebungen aus dem qualifizierten Pensionsplan nicht zulässig. Wenn Sie jedoch vom Service des Unternehmens getrennt sind, können Sie sich für diese Ausnahme qualifizieren. Die Mittel können jederzeit auch von einer IRA im Rahmen von SEPP stammen. Die Ausschüttungen werden als eine Reihe von im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen über Ihre Lebenserwartung unter Verwendung von IRS-Tabellen formuliert.
Sobald Sie jedoch mit SEPP-Zahlungen beginnen, müssen Sie mindestens fünf Jahre oder bis zum Erreichen des 59. Lebensjahres fortfahren, je nachdem, was später eintritt. Wenn Sie die Anforderung nicht erfüllen, wird die 10% ige Vorstrafe erhoben, und Sie können Strafen aus früheren Steuerjahren schulden, wenn Sie Ausschüttungen vorgenommen haben.
5. Stable Value Funds
Pläne der Gesellschaft 401 (k) haben Zugang zu einer speziellen Art von Fonds, die als stabiler Wertfonds bezeichnet wird. Diese Fonds sind auf dem Einzelmarkt nicht verfügbar und ähneln Geldmarktfonds, bieten jedoch in der Regel bessere Zinssätze. Wenn Sie diese risikoaversen Fahrzeuge nutzen möchten und Ihr 401 (k) sie als Option anbietet, halten Sie sich auf jeden Fall an Ihren aktuellen Plan.
Das Fazit
Wenn Sie und Ihr Job sich trennen, ist die Entscheidung, was mit Ihrem Altersguthaben geschehen soll, eine große Entscheidung. Das Überrollen eines 401 (k) ist in den meisten Fällen die beste Option für Sie, aber es gibt Gründe, warum es besser funktionieren könnte, das Geld im Unternehmensfonds zu belassen.
Überprüfen Sie jedoch die Regeln Ihres Unternehmens: Die meisten Arbeitgeber verlangen von Ihrem 401 (k), dass er einen bestimmten Mindestbetrag einhält, wenn Sie das Konto nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses beibehalten möchten, und es kann auch Unterschiede bei Ihren Zugangs- und Mittelzuweisungsrechten geben und Gebühren.
Eine weitere Möglichkeit, um zu untersuchen, ob Sie Ihr Geld in einem 401 (k) behalten möchten und Ihren alten Job für einen neuen verlassen: Übertragen Sie das Geld aus dem Plan Ihres vorherigen Jobs in den 401 (k) Ihres neuen Unternehmens, wenn das erlaubt ist. Dies ist eine hervorragende Option für ältere Mitarbeiter, die dieses Geld vor den erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) schützen möchten.
Sie müssen keine RMDs von Ihrem 401 (k) in dem Unternehmen nehmen, in dem Sie derzeit arbeiten. Stellen Sie nur sicher, dass die Gebühren des neuen Plans nicht schlechter sind und die Anlageoptionen vergleichbar sind.