11 Fehler, die Sie mit Ihrem Roth IRA vermeiden sollten
Sie könnten denken, dass das einzige, was Sie über eine Roth IRA wissen müssen,ist, dass Ihre Beiträge auf 6.000 USD begrenzt sind, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, und auf 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (zumindest für 2021). Nun, es ist etwas komplizierter. Hier sind 11 häufige Fehler, die Menschen mit Roth IRAs wahrscheinlich machen, und ein paar Vorschläge, wie Sie diese Fehler vermeiden können.
Kurze Zusammenfassung: Roth vs. traditionelle IRA
Zunächst jedoch eine kurze Auffrischung der wichtigsten Unterschiede zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA. Beiträge zu einem Roth IRA sind nicht steuerlich absetzbar, wenn Sie sie leisten. Die Ausschüttungen können jedoch steuerfrei sein. Dieser steuerfreie Status für Ausschüttungen gilt sowohl für die ursprünglichen Anlagen als auch für die daraus erzielten Gewinne, vorausgesetzt, Sie sind zum Zeitpunkt der Auszahlung über 59½ Jahre alt und das Konto ist mindestens fünf Jahre alt (siehe Regel Nr. 5 unten).
Die zentralen Thesen
- Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Sie an Einkommen verdient haben, und es gibt auch Einkommensgrenzen für Beiträge.
- Eine Überschreitung der Roth IRA-Beitragsgrenze führt zu einer jährlichen Strafe von 6% auf den Überschuss.
- IRA-Rollovers müssen ebenfalls sorgfältig und innerhalb von 60 Tagen durchgeführt werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
- Es sind auch häufige Fehler, Begünstigte nicht zu benennen und keine Ausschüttungen vorzunehmen, wenn Sie eine Roth IRA erben.
Im Gegensatz dazu sind Beiträge zu einer traditionellen IRA steuerlich absetzbar. Wenn es jedoch an der Zeit ist, das Geld abzuheben, müssen Sie Steuern zu Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz zahlen. Was mehr ist, müssen Sie nehmen erforderliche Mindest Distributionen (RMD) auf traditionelle IRAs beginnen,wenn Sie das Alter von 72 Jahren Roth IRAs erreichen unterliegen nicht der RMD Anforderungen bis zum Tod des Kontoinhabers (siehe Regel Nr 10, unten ).
Wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie das Konto auch Ihren Erben überlassen. Im Jahr 2020änderteder Internal Revenue Service (IRS) jedoch die obligatorischen Verteilungsregeln für Erben von IRAs. Alle Gelder auf dem Konto des Begünstigten müssen bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Tod des ursprünglichen IRA-Eigentümers ausgeschüttet werden. Es gibt Ausnahmen, z. B. für Ehepartner, minderjährige Kinder, behinderte oder chronisch kranke Menschen und solche, die nicht älter als 10 Jahre sind als der IRA-Eigentümer.
Nachfolgend sind die Fehler aufgeführt, die Sie vermeiden sollten.
1. Nicht genug verdienen, um einen Beitrag zu leisten
Sie können nicht mehr zu einer Roth IRA beitragen, als Siefür das Jahr an Erwerbseinkommen erhalten haben. Dieses Einkommen kann aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, Honoraren, Boni und anderen Beträgen stammen, die für die Erbringung persönlicher Dienstleistungen erhalten werden. Sie können auch Einkünfte aus Provisionen, Einkünften aus selbständiger Tätigkeit, steuerfreiem Kampfgeld, militärischem Differenzlohn, steuerpflichtigem Unterhalt und getrennten Unterhaltszahlungen anrechnen.
Bei der Berechnung des anrechenbaren Roth-Beitrags werden sogenannte nicht verdiente Einkünfte – wie Dividenden, Zinsen oder Veräußerungsgewinne – nicht berücksichtigt.
Sie können sowohl für sich selbst als auch für Ihren Ehegatten bis zu den zulässigen Höchstgrenzen in eine Roth einzahlen, solange Sie Ihre Steuern gemeinsam erheben und einer von Ihnen genügend anspruchsberechtigte Einkünfte erzielt, um die Beiträge zu finanzieren.
2. Zu viel verdienen, um einen Beitrag zu leisten
Sie können insgesamt zu viel verdienen, um zu einer Roth IRA beizutragen. Ob Sie berechtigt sind, hängt von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab. Bei der Berechnung Ihres MAGI wird Ihr Einkommen durch bestimmte Abzüge reduziert, z. B. Beiträge zu einer traditionellen IRA, Zinsen für Studentendarlehen, Studiengebühren und Gebühren sowie ausländische Einnahmen.
Die Einkommensgrenzen für Roth IRAs werden regelmäßig vom IRS angepasst. Ab 2021 müssen Personen, die gemeinsam verheiratet sind oder eine qualifizierende Witwe (er) sind, weniger als 198.000 US-Dollar einbringen, um den maximalen Beitrag leisten zu können. Wenn Sie zwischen 198.000 und 208.000 US-Dollar verdienen, können Sie möglicherweise etwas Geld beitragen, aber der Betrag wird reduziert. Bei Einnahmen über 208.000 USD ist kein Beitrag zulässig.
Steuerzahler im Jahr 2021, die als Single, Haushaltsvorstand oder getrennt verheiratet sind (die zu keinem Zeitpunkt des Jahres mit ihrem Ehepartner zusammengelebt haben), können zu einer Roth IRA beitragen, solange sie weniger als 125.000 US-Dollar verdienen. Der zulässige Beitrag beginnt auslaufen zu lassen, wenn sie 125.000 USD oder mehr verdienen, und wird bei über 140.000 USD vollständig eliminiert.
Was ist, wenn Sie verheiratet sind und mit Ihrem Ehepartner zusammenleben, die Steuern jedoch separat einreichen? Wenn Sie mehr als 10.000 US-Dollar verdienen, können Sie überhaupt nicht zu einer Roth IRA beitragen. Wenn Sie weniger bezahlt haben, können Sie möglicherweise einen reduzierten Beitrag leisten. Nur wer vollständig getrennt ist, kann, wie oben skizziert, einen substantiellen Beitrag leisten.
3. Keinen Beitrag für Ihren Ehepartner leisten
Wie Regel Nr. 1 sagte, können Sie nicht mehr zu einem Roth beitragen, als Sie in einem bestimmten Jahr verdient haben. Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme für nicht erwerbstätige Ehepartner, solange Sie rechtmäßig verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.
Es gibt jedoch keine gemeinsame IRA. Eine Ehegatten-IRA erlaubt einem nicht berufstätigen Ehegatten, ein Konto einzurichten und dann den berufstätigen Ehegatten dazu zu bringen, sowohl Beiträge zu diesem als auch zu seinen eigenen zu leisten. Natürlich muss das Einkommen des erwerbstätigen Ehepartners ausreichen, um beide Beiträge zu decken. Aber Ihre jährlichen Beiträge zu erhöhen – vielleicht sogar zu verdoppeln – ist sicherlich nicht die schlechteste Idee der Welt und könnte die Altersvorsorge einer Familie im Laufe der Zeit erheblich erhöhen.
4. Zu viel beitragen
Wenn Sie mehr als eine IRA haben oder Ihr Einkommen einen unerwarteten Anstieg erfährt, können Sie leicht den Fehler machen, mehr als das zulässige Maximum beizutragen.(Denken Sie daran, dass das jährliche Limit von 6.000 USD oder 7.000 USD einschließlich der Aufholregelung für alle Ihre IRAs gilt, nicht pro Konto.) Eine Überschreitung des Limits kann Siejedes Jahreine Strafe von 6% auf den Überschusskosten,bis Sie den Fehler beheben.
Sie können die Strafe vermeiden, wenn Sie den Fehler entdecken, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen, und den überschüssigen Beitrag zuzüglich etwaiger Einnahmen vom Konto abziehen.(Tatsächlich können Sie einige oder alle Ihrer Roth IRA-Beiträge bis zu sechs Monate nach dem ursprünglichen Fälligkeitsdatum der Rückgabe abheben, müssen dann aber eine geänderte Erklärung einreichen.) Sie können den Überschussbeitrag auch auf ein anderes Steuerjahr übertragen. Wenn dies jedoch nicht gleichzeitig mit der Korrektur geschieht, kann dies die Strafe auslösen.
5. Gewinne zu früh abziehen
Die Auszahlungsregeln für Roth-Fonds können etwas kompliziert sein. Sie können die von Ihnen eingezahlten Beträge jederzeit und in jedem Alter abheben – schließlich wurden diese Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet. Sie können jedoch Einkommenssteuern und eine Strafe von 10 % auf alle Einnahmen schulden, die Sie abheben. Um in den Genuss steuer- und strafenfreier Abhebungen von Gewinnen oder Erträgen aus den Investitionen zu kommen, muss ein Roth IRA-Besitzer 59½ Jahre alt sein und das Konto seit mindestens fünf Jahren besitzen („5-Jahres-Regel “). Wenn Sie das Geld vor diesen beiden Meilensteinen abziehen, könnten Sie mit kostspieligen Konsequenzen rechnen.
In einigen begrenzten Fällen können Personen unter 59½ die Vorbezugsstrafe (jedoch nicht die anwendbaren Steuern) auf das Einkommen vermeiden. Sie können beispielsweise Geld abheben, um die Kosten für bestimmte Bildungsausgaben zu decken oder einen erstmaligen Eigenheimkauf zu bezahlen.
6. Die Rollover-Regeln brechen
Früher konnte man nur einmal im Kalenderjahreinen IRA-Rollover durchführen, aber das hat sich 2015 geändert. Jetzt schränkt die Regierung ein, mehr als einen Rollover in einem 365-Tage-Zeitraum durchzuführen – selbst wenn dieser in zwei verschiedenen Fällen stattfindet Jahre.
Es ist eine Regel, die Sie beachten sollten, da zu viele Rollovers eine hohe Steuerbelastung auslösen können. „Manche Leute können ihre gesamte IRA verlieren, weil sie zwei Rollover in einem Jahr gemacht haben und es nicht bemerkt haben „, sagt Ed Slott, Autor von The Retirement Savings Tax Bomb… and How to Defuse It.
Es gibt einige Ausnahmen, wie im Fall von 60-Tage-Rollovers von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA. Außerdem gilt die 365-Tage-Regel nicht für den direkten Geldtransfer zwischen zwei IRA-Treuhändern, die der IRS nicht als Rollover betrachtet.
7. Das Geld selbst überrollen
Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, Gelder von einem qualifizierten Altersvorsorgekonto, wie einem traditionellen IRA oder einem 401 (k), in ein Roth zu übertragen: direkt und indirekt.
Bei einem direkten Rollover wird Ihr Geld elektronisch von einem Konto auf ein anderes überwiesen oder Sie erhalten einen auf den Namen des neuen Kontos ausgestellten Scheck und liefern ihn aus. Bei einem indirekten Rollover nehmen Sie das Geld vom alten Konto in Besitz und zahlen es selbst auf das neue ein.
Es ist am besten, diesen letzten Schritt zu vermeiden, da so viele Dinge schief gehen können. Der häufigste Fehler, den Menschen machen, ist, die 60-Tage-Frist zu verpassen, um das Geld zu übertragen, weil sie das Geld für etwas anderes verwendet haben und nicht genug hatten, um den vollen Beitrag rechtzeitig zu leisten. Manchmal vergessen die Leute einfach.
Wenn Sie es trotzdem selbst tun möchten, müssen Sie den Rollover sorgfältig dokumentieren, falls der IRS dies in Frage stellt. Wenn Sie nicht nachweisen können, dass Sie das Geld rechtzeitig eingezahlt haben, müssen Sie darauf Steuern und Strafen zahlen.
8. Keine Backdoor Roth IRA in Betracht ziehen
Wenn Sie zu viel Geld verdienen, um zu einem Roth beizutragen, ist noch nicht alles verloren. Sie könnten stattdessen Hintertür-Roth-IRA in eine Roth-IRA um.
Um steuerliche Komplikationen zu vermeiden, sollten Sie die nicht abzugsfähige IRA schnell in eine Roth IRA umwandeln, bevor Sie Einnahmen aus dem Geld erzielen. Berater empfehlen, dass Sie das Geld zunächst auf ein zinsgünstiges IRA-Konto einzahlen, um die Wahrscheinlichkeit zu minimieren, dass es viel verdient, bevor Sie es überweisen.
Es gibt auch eine andere Steuerfalle, die Sie berücksichtigen müssen. Wenn Sie bei Ihrem Arbeitgeber eine traditionelle, abzugsfähige IRA oder eine 401 (k) haben, können Sie aufgrund der komplizierten Regeln für die Umwandlung anderer IRAs in Roths eine hohe Steuerrechnung erhalten.
Sie haben auch die Möglichkeit, eine vorhandene 401(k)- oder eine traditionelle IRA mit derselben Backdoor-Strategie in eine Roth IRA umzuwandeln. Der Vorteil der Umwandlung besteht darin, dass beim Bezug von Geldern im Ruhestand die Einkünfte nach der Roth-Umwandlung nicht mehr steuerpflichtig sind. Der Nachteil ist, dass Sie für jedes Geld, das Sie umwandeln, Steuern auf Grundlage Ihres aktuellen Einkommens zahlen müssen.10
„Im Allgemeinen gilt: Je länger der Zeithorizont und je höher die Wahrscheinlichkeit für eine höhere prognostizierte Einkommensteuerklasse im Ruhestand, desto wahrscheinlicher wird eine Umwandlung zu Gunsten eines Anlegers funktionieren“, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc., Irvine, CA
Die Zusammenarbeit mit einem Steuer- oder Finanzberater bei Hintertür-Roth-IRAs und anderen komplizierten Rentenplanstrategien kann Ihnen möglicherweise helfen, teure Fehler zu vermeiden.
9. Vergessen Sie Ihre Begünstigtenliste
Allzu oft vergessen Roth IRA-Besitzer, Haupt- und Eventualbegünstigte für ihr Konto aufzulisten – und das kann ein großer Fehler sein . Wenn das Konto einfach an den Nachlass des IRA-Eigentümers zahlbar gemacht wird, muss es das Nachlassverfahren durchlaufen. Mit anderen Worten, Sie haben mehr Komplikationen, größere Verzögerungen und höhere Anwaltskosten.
Wenn Sie die Begünstigten benannt haben, überprüfen Sie diese regelmäßig und nehmen Sie Änderungen oder Aktualisierungen vor. Das ist besonders wichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner sich trennen. Ein Scheidungsurteil allein hindert einen ehemaligen Ehegatten nicht daran, das Vermögen zu erhalten, wenn er noch als Begünstigter aufgeführt ist.
10. Versäumnis, geerbtes Roth-Geld abzuheben
Dies ist die neue 10-Jahres-Regel, die für IRA-Begünstigte gilt. Im Gegensatz zum ursprünglichen Eigentümer einer Roth IRA und ihrem Ehepartner müssen andere Begünstigte erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Nichteheliche Begünstigte müssen innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des Eigentümers 100 % der Mittel abheben.
In der Vergangenheit durften RMDs über die Lebenserwartung des Begünstigten verteilt werden, was die Steuerbelastung reduzierte. Ab 2020 muss das gesamte Geld jedoch innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Eigentümers abgehoben werden.
Mit anderen Worten, wenn Sie eine Roth IRA von jemandem außer Ihrem Ehepartner erben, müssen Sie damit beginnen, Abhebungen vorzunehmen, ähnlich wie bei einer traditionellen IRA oder 401 (k). Die gute Nachricht ist, dass das Geld nicht versteuert wird, wenn das Konto älter als fünf Jahre ist.
Die Steuerstrafe für dieNichteinhaltung derRMD-Regeln kann bis zu 50% des Betrags betragen,derabgehoben werden sollte.
11. Überspringen eines Roth, da Sie bereits einen 401 (k) haben
Das ursprüngliche Ziel der IRA war es, Amerikanern, die keinen Rentenplan durch einen Arbeitgeber hatten, ein Anlageinstrument zu bieten. Aber es gibt nichts in den Gesetzen, die Sie daran hindern, beides zu verwenden. Tatsächlich schlagen Finanzplaner oft vor, eine Roth IRA zu finanzieren, sobald Sie genug zu Ihrem 401 (k) beigetragen haben, um den vollen Beitrag Ihres Arbeitgebers zu erhalten.
Ein Vorteil von IRAs gegenüber 401(k)-Plänen besteht darin, dass die meisten 401(k)-Pläne zwar begrenzte Anlageoptionen haben, IRAs jedoch die Möglichkeit bieten, in viele Arten von Investmentfonds, Aktien und andere Möglichkeiten zu investieren.
Die Quintessenz
Mit einer Roth IRA können Sie und Ihre Erben eine Fülle von Altersversorgungsleistungen erhalten. Beachten Sie aber die Regeln, damit Sie die Steuerfreiheit Ihres Kontos nicht gefährden. Wenn Sie eine IRA finanzieren möchten, hat Investopedia eine Liste der besten Broker für IRAs erstellt.