Testamentarischer Wille

die zentralen Thesen

• Ein testamentarisches Testament, auch bekannt als traditionelles Testament, ist ein Rechtsdokument, das verwendet wird, um das Vermögen einer Person nach dem Tod an die Begünstigten zu übertragen.
• Um gültig zu sein, müssen testamentarische Testamente eine bestimmte Sprache enthalten, aus der hervorgeht, wer das Testament erstellt, und alle vorherigen Testamente widerrufen und müssen unterzeichnet werden.
• Obwohl jeder ein Testament schreiben kann, ist es in der Regel ratsam, einen Treuhand- und Nachlassanwalt entwerfen oder zumindest überprüfen zu lassen, um sicherzustellen, dass es richtig, präzise und in Übereinstimmung mit den staatlichen Gesetzen formuliert ist.
• Wenn Sie testamentarisch – d. h. ohne Testament – ​​sterben, entscheidet ein Nachlassgericht auf der Grundlage der staatlichen Testamentsgesetze über die Verteilung Ihres Vermögens.
• Testamente sind zusammen mit Trusts ein wichtiges Instrument der Nachlassplanung und eine Möglichkeit, Vermögen zu übertragen.

Alles, was in einem Testament unter der Unterschrift steht, wird vom Nachlassgericht ignoriert.

Was passiert, wenn Sie kein Testament haben?

Wenn Sie bei Ihrem Tod kein Testament haben oder Ihr ursprüngliches Testament nicht auffindbar ist, gelten Sie als gesetzeswidrig. Ein Nachlass kann auch rechtskräftig sein, wenn Ihr Testament aus irgendeinem Grund (z. B. unsachgemäß erstellt) als ungültig gilt und kein früheres Testament besteht.

Da es keinen Willen gibt, zu bestimmen, wie Ihr Vermögen verteilt werden soll, muss das örtliche Nachlassgericht (oder das Ersatzgericht, wie es in einigen Gerichtsbarkeiten genannt wird) die Verteilung Ihres Nachlasses übernehmen. Es basiert auf den Gesetzen oder Intestamentsregeln Ihres Bundesstaates, dh des Staates, in dem Sie sich zum Zeitpunkt Ihres Todes rechtmäßig aufgehalten haben.

Zunächst ernennt das Gericht einen Nachlassverwalter auf der Grundlage der gesetzlichen Präferenzen. Normalerweise ist die Hackordnung der Ehepartner des Verstorbenen, dann die erwachsenen Kinder und dann die Eltern. Wie ein Testamentsvollstrecker ist der Verwalter für die Aufteilung und Übergabe des Vermögens an die Erben zuständig, die als „Verteiler“ bezeichnet werden.

Tatsächlich hat der Administrator jedoch wenig Ermessens- oder Entscheidungsspielraum: Er muss das Vermögen nach den Intestat Regeln der lokalen Gerichtsbarkeit verteilen. Die genauen Begriffe variieren von Bundesstaat zu Bundesstaat, insbesondere in Staaten mit Gemeinschaftseigentum, laufen jedoch im Allgemeinen in die gleiche Richtung.

In der Regel erhält ein überlebender Ehegatte 50 % des Nachlasses, die anderen 50 % werden zu gleichen Teilen auf die Kinder aufgeteilt. Weiter unten kommen die Geschwister, Eltern und andere Verwandte des Verstorbenen. Im Allgemeinen können nur Rechtspartner, Ehegatten und Blutsverwandte als Vertriebspartner bezeichnet werden; die Erbschaftsgesetze sehen selten jemand anderen vor.

Es ist wichtig zu beachten, dass das Sterben des Testaments nur für Teile des Nachlasses gilt, die durch ein Testament verteilt oder vererbt worden wären. Vermögenswerte, Finanzkonten und Vermögenswerte, die gemeinsam mit Hinterbliebenenrecht oder als „Übergang bei Tod“ bezeichnet werden, gehen automatisch an den überlebenden Miteigentümer oder Erwerber. In ähnlicher Weise gehen Lebensversicherungspolicen und Rentenkonten wie IRAs und 401 (k) -Pläne direkt an benannte Begünstigte und umgehen das Nachlassverfahren (tatsächlich würden diese Bezeichnungen sowieso jedes Vermächtnis in einem Testament außer Kraft setzen). Ebenso wenig sind Vermögenswerte, die in einem legalen Trust platziert sind, von der Testamentsvollstreckung betroffen, da ihre Verteilung von den Parametern des Trusts bestimmt wird – nicht von einem Testament.

Letzter Wille und Testament vs. Vertrauen

Testamente und Trusts sind beides wichtige Instrumente der Nachlassplanung. Abgesehen von der Vermögensvererbung haben die beiden Rechtsdokumente jedoch wenig gemeinsam.

Zunächst wird ein Testament erst nach Ihrem Tod wirksam. Es bestimmt die Richtung und Verteilung Ihres Eigentums, Ihres Vermögens und Ihres Besitzes, nachdem Sie gegangen sind, aber es befasst sich auch mit anderen Aspekten Ihres Nachlasses, Ihrer Person (Beerdigung und Bestattung) und Ihrer Hinterbliebenen. Zum Beispiel kann ein Testament einen Vormund für Ihre minderjährigen Kinder benennen oder angeben, wie und wo Sie ihre Ausbildung wünschen.

Von der Vererbung eines silbernen Teelöffels bis zur Gründung einer Mehrgenerationenstiftung – ein Testament befasst sich mit großen und kleinen Obduktionen. Es wird von einem Testamentsvollstrecker oder persönlichen Vertreter  (wie sie jetzt häufiger genannt werden) verwaltet, sobald es von einem Nachlassgericht eingereicht und genehmigt wurde.

Im Gegensatz dazu kann ein Trust zu Lebzeiten gegründet und betrieben werden. Es ist eine juristische Person, der das Eigentum an bestimmten Vermögenswerten – Aktien, Immobilien, Versicherungspolicen – übertragen wird, die Sie besitzen. Wenn Sie einen Trust gründen, bestimmen Sie einen Begünstigten, der diese Vermögenswerte oder Erträge daraus erhält, und einen Zeitplan für ihre Verteilung (in der Regel nach Ihrem Tod). Sie ernennen auch einen Treuhänder, der diese Maßnahmen verwaltet.

Im Gegensatz zu einem Testament, das nur in Ihrem Namen Autorität über alles haben kann, umfasst ein Trust nur das darin hinterlegte Vermögen.

Ein Trust kann widerruflich oder unwiderruflich sein. So oder so, sobald die Vermögenswerte in den Trust eingehen, gehören sie technisch gesehen nicht mehr Ihnen (auch wenn Sie immer noch eine gewisse Kontrolle über sie behalten können – sagen Sie beispielsweise, welche Aktien Sie für ein Brokerkonto kaufen möchten). Der Trust besitzt sie und sie sind nicht mehr Teil Ihres Nachlasses. Sie müssen also keine Nachlassprüfung durchlaufen, um nach Ihrem Tod vererbt zu werden.

Das ist wirklich der entscheidende Unterschied zwischen diesen beiden Methoden der Übertragung von Vermögen und Eigentum: Ein Testament regelt das Eigentum in Ihrem Nachlass, und ein Trust ist eine Möglichkeit, Bestände aus Ihrem Nachlass auszugliedern.