Steuerschutz

Was ist ein Steuerheim?

Ein Tax Shelter ist ein Instrument, das von Einzelpersonen oder Organisationen verwendet wird, um ihr steuerpflichtiges Einkommen und damit ihre Steuerverbindlichkeiten zu minimieren oder zu verringern. Steuervorteile sind legal und können von Investitionen oder Anlagekonten, die eine günstige steuerliche Behandlung bieten, bis hin zu Aktivitäten oder Transaktionen reichen, die das steuerpflichtige Einkommen durch Abzüge oder Gutschriften senken.

Übliche Beispiele für Steuererleichterungen sind arbeitgeberfinanzierte 401(k)-Pensionspläne und Kommunalanleihen.

Steuerschutz verstehen

Zur vorübergehenden oder dauerhaften Reduzierung der Steuerbelastung einer natürlichen oder juristischen Person stehen verschiedene Regelungen zur Verfügung. Wenn diese Ressourcen eingesetzt werden, um eine Steuerbelastung zu senken, sagen wir, dass die beteiligte Einheit ihre Steuern schützt. Der Steuerschutzweg, den ein Steuerzahler einschlägt, um seine Steuerschuld zu reduzieren oder zu beseitigen, kann legal oder illegal sein, daher ist es zwingend erforderlich, dass die Einzelperson oder das Unternehmen die Steuersenkungsstrategien bewertet, um eine Bestrafung durch den Internal Revenue Service (IRS) zu vermeiden..

Es gibt zahlreiche Steueroasen, die die Regierung bereitgestellt hat, um ihren Steuerzahlern zu helfen, die Steuerbelastung zu senken. Steuerabzüge sind zum einen Einkommensbeträge, die vom steuerpflichtigen Einkommen einer Person abgezogen werden können. Der Steuersatz, der auf das niedrigere zu versteuernde Einkommen angewendet wird, führt zu einer niedrigeren Steuerbelastung für die Person. Einige Steuerparadiese, die in Form von Steuerabzüge vorgesehen sind,umfassen Abzug von Spenden, Studenten Darlehen Zinsabzug, Hypothekenzinsen Abzug, Abzug für bestimmte Krankheitskosten, usw.

Zum Beispiel erlaubt der IRS, dass Spenden für wohltätige Zwecke bis zu 50 % des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI)einer Person steuerlich absetzbar sind. Wenn sich ein Steuerzahler mit einem Jahreseinkommen von 82.000 US-Dollar dafür entscheidet, 12.000 US-Dollar an eine qualifizierte gemeinnützige Organisation zu spenden, wird sein steuerpflichtiges Einkommen auf 70.000 US-Dollar reduziert. Da er in die Grenzsteuerklasse von 22% fällt, würde er seine Steuerbelastung um 2.640 USD (12.000 x 22%) senken.

Rentenkonten

Steuerfreibeträge gibt es auch legal in Form von Anlage- und Altersvorsorgekonten, die Steuereinnahmen absichern. Der durch diese Konten gewährte Steuervorteil dient den Einkommensbeziehern als Anreiz, für den Ruhestand zu sparen. Einkommensbeiträge, die an einen 401(k), 403(b) – oder Individual Retirement Account (IRA)-Plangeleistetwerden, sind nicht steuerpflichtig, bis die Person in den Ruhestand geht. Auf diese Weise werden für Gelder, die vom IRS besteuert worden wären, Zinsen und Erträge auf dem Konto verbucht, bis die Gelder abgerufen werden. Ein Steuerzahler, der den Steuervorteil nutzt, der durch eine 401 (k), 403 (b) oder IRA bereitgestellt wird,reduziert sein zu versteuerndes Einkommen um den Betrag seines Beitrags auf eines der Konten. Für Personen, die erwarten, bis zum Zeitpunkt ihrer Pensionierung in einer höheren Einkommensteuerklasse zu sein,bietendie Roth IRA und Roth 401 (k) eine Möglichkeit, Einkommen vor höheren Steuern zu schützen. Bei diesen Anlagekonten werden die eingebrachten Erträge vor der Verbuchung versteuert, bei der Abhebung der Gelder jedoch steuerfrei. Wenn der Steuerpflichtige auf diese Weise mit der Ausschüttung beginnt,nachdem er in eine höhere Steuerklasse eingetreten ist, hätte er bereits Steuern gezahlt, als er in einer niedrigeren Einkommensklasse war.

Andere gemeinsame Steuerunterkünfte

Bestimmte Arten von Vermögenswerten können auch investiert werden, um Steuervorteile zu schaffen. Anleger mit ausländischen Investitionen in ihren Portfolios können die ausländische Steuergutschrift nutzen, die für Steuerpflichtige gilt, die ihre ausländischen Kapitalerträge an eine ausländische Regierung versteuern. Der Kredit kann von Einzelpersonen, Nachlässen oder Trusts verwendet werden, um ihre Einkommensteuerschuld zu reduzieren. Einige Kommunalanleihen sind auch steuerfrei, dh alle erwirtschafteten Zinserträge sind von der Bundeseinkommensteuer und in vielen Fällen auch von der staatlichen und lokalen Einkommensteuer befreit.

Um Investitionen in Unternehmen bestimmter Sektoren (z. B. Ölexploration, erneuerbare Energien und Bergbau) zu fördern, die hohe Kapitalinvestitionen erfordernund mehrere Jahrebrauchen, um Gewinne zu erzielen, erlaubt die Regierung, dass die Explorationskosten dieser Unternehmen an die Aktionäre verteilt werden als Steuerabzüge. Die Explorations- und Entwicklungskosten werden als Aufwand der Gesellschafter berücksichtigt ;Die Aktionäre ziehen die Kosten von ihrem steuerpflichtigen Einkommen ab, als ob ihnen diese Kosten direkt entstanden wären.

Investmentfonds  , die in Staats- oder  Kommunalanleihen investieren,  sind ebenfalls übliche Steuerhintergründe. Obwohl Sie auf Ihre anfängliche Investition immer noch Einkommensteuer zahlen, wenn diese Dollars verdient werden, sind die durch diese Schuldverschreibungen generierten Zinsen  von der  Bundeseinkommensteuer befreit, sodass Ihre Investition ein jährliches Einkommen steuerfrei generiert.

Tax Shelter vs. Steuerhinterziehung

Steuerhinterziehungen bieten zwar eine Möglichkeit zur legalen Steuervermeidung, können aber auch zur Steuerhinterziehung eingesetzt werden. Steuerminimierung (auch als Steuervermeidung bezeichnet ) ist ein vollkommen legaler Weg, um das zu versteuernde Einkommen zu minimieren und die zu zahlenden Steuern zu senken. Verwechseln Sie dies nicht mit Steuerhinterziehung, der illegalen Steuerumgehung durch falsche Angaben oder ähnlichen Mitteln. Wenn eine Investition ausschließlich zur Steuervermeidung oder -hinterziehung getätigt wird, könnten Sie gezwungen sein, zusätzliche Steuern und Strafen zu zahlen. Wenn beispielsweise ein unabhängiger Auftragnehmer oder Subunternehmer absichtlich sein Erwerbseinkommen ganz oder teilweise an eine andere Person überträgt, die niedrigeren Steuersätzen unterliegt, hinterzieht der Auftragnehmer Steuern. Außerdem werden Unternehmen, die in bestimmten Ländern günstige Steuersätze nutzen, indem sie Offshore-Gesellschaften gründen, um Steuern zu hinterziehen, vom IRS schwer bestraft, der solche manipulativen Strategien als betrügerische Aktivitäten behandelt, die mit hohen Gebühren, strafrechtlicher Verfolgung und Haftstrafe. (Weitere Informationen finden Sie unter „ Warum Delaware als Steuerschutz gilt “)