Steuerheim

Was ist ein Steuerheim?

Ein Steuerheim ist ein Instrument, mit dem Einzelpersonen oder Organisationen ihr zu versteuerndes Einkommen und damit ihre Steuerverbindlichkeiten minimieren oder senken können. Steueroasen sind legal und können von Anlagen oder Anlagekonten, die eine günstige steuerliche Behandlung bieten, bis zu Aktivitäten oder Transaktionen reichen, die das zu versteuernde Einkommen durch Abzüge oder Gutschriften senken.

Häufige Beispiele für Steueroasen sind von Arbeitgebern gesponserte 401 (k) -Rentenpläne und Kommunalanleihen.

Steuerheime verstehen

Es stehen verschiedene Bestimmungen zur Verfügung, mit denen die Steuerbelastung einer Person oder eines Unternehmens vorübergehend oder dauerhaft verringert werden kann. Wenn diese Ressourcen implementiert werden, um eine Steuerbelastung zu senken, sagen wir, dass das betroffene Unternehmen seine Steuern schützt. Der Steuerschutzweg, den ein Steuerpflichtiger zur Reduzierung oder Löschung seiner Steuerschuld einschlägt, kann legal oder illegal sein. Daher ist es unbedingt erforderlich, dass die Einzelperson oder das Unternehmen die Strategien zur Steuerermäßigung bewertet, um eine Bestrafung durch den Internal Revenue Service (IRS) zu vermeiden..

Es gibt zahlreiche Steueroasen, die die Regierung bereitgestellt hat, um ihren Steuerzahlern zu helfen, die Steuerbelastung zu senken. Steuerabzüge sind zum einen Einkommensbeträge, die vom steuerpflichtigen Einkommen einer Person abgezogen werden können. Der Steuersatz, der auf das niedrigere zu versteuernde Einkommen angewendet wird, führt zu einer niedrigeren Steuerbelastung für den Einzelnen. Einige Steuerparadiese, die in Form von Steuerabzüge vorgesehen sind,umfassen Abzug von Spenden, Studenten Darlehen Zinsabzug, Hypothekenzinsen Abzug, Abzug für bestimmte Krankheitskosten, usw.

Zum Beispiel erlaubt das IRS, dass Spenden für wohltätige Zwecke für bis zu 50% des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI)einer Person steuerlich absetzbar sind. Wenn ein Steuerzahler mit einem Jahreseinkommen von 82.000 USD beschließt, 12.000 USD an eine qualifizierte gemeinnützige Organisation zu spenden, wird sein steuerpflichtiges Einkommen auf 70.000 USD reduziert. Da er in die Grenzsteuerklasse von 22% fällt, würde er seine Steuerbelastung um 2.640 USD (12.000 x 22%) senken.

Alterskonten

Steueroasen sind auch gesetzlich in Form von Anlage- und Altersvorsorgekonten verfügbar, die Steuereinnahmen schützen. Die über diese Konten bereitgestellte Steuerbehörde dient als Anreiz für Einkommensempfänger, für den Ruhestand zu sparen. Einkommensbeiträge zu einem 401 (k), 403 (b) oder IRA-Plan (Individual Retirement Account) sind erst steuerpflichtig, wenn die Person in den Ruhestand geht. Auf diese Weise fallen für Geld, das vom IRS besteuert worden wäre, Zinsen und Einnahmen auf dem Konto an, bis die Mittel abgehoben sind. Ein Steuerpflichtiger, der die durch eine 401 (k), 403 (b) oder IRA bereitgestellte Steuerbehörde nutzt,reduziert sein zu versteuerndes Einkommen um den Betrag seines Beitrags auf eines der Konten. Für Personen, die zum Zeitpunkt ihrer Pensionierung eine höhere Einkommenssteuerklasse erwarten,bietendie Roth IRA und Roth 401 (k) eine Möglichkeit, das Einkommen vor höheren Steuern zu schützen. Bei diesen Anlagekonten wird das eingebrachte Einkommen vor der Buchung besteuert, es wird jedoch keine Steuer erhoben, wenn die Mittel abgezogen werden. Auf diese Weise hätte der Steuerzahler, wenn ernach dem Eintritt in eine höhere Steuerklassemit Ausschüttungen beginnt,bereits Steuern gezahlt, als er sich in einer niedrigeren Einkommensklasse befand.

Andere gemeinsame Steueroasen

Bestimmte Arten von Vermögenswerten können auch investiert werden, um Steueroasen zu schaffen. Anleger mit ausländischen Investitionen in ihre Portfolios können dieVorteile der nehmen ausländische Steuergutschrift, die auf dieSteuerzahler erhoben wird,die Steuer auf ihre ausländischen Kapitalerträge zu einer ausländischen Regierung zahlen. Die Gutschrift kann von Einzelpersonen, Nachlässen oder Trusts verwendet werden, um ihre Einkommensteuerschuld zu verringern. Einige Kommunalanleihen sind ebenfalls steuerfrei, dh alle erzielten Zinserträge sind von den Bundeseinkommenssteuern und in vielen Fällen auch von den staatlichen und lokalen Einkommenssteuern befreit.

Um Investitionen in Unternehmen bestimmter Sektoren (z. B. Ölexploration, erneuerbare Energien und Bergbau) zu fördern, die hohe Kapitalinvestitionen erfordernund mehrere Jahrebenötigen, um Gewinne zu erzielen, lässt die Regierung die Explorationskosten dieser Unternehmen an die Aktionäre verteilen als Steuerabzug. Die Explorations- und Entwicklungskosten werden als Kosten der Aktionäre betrachtet. Die Aktionäre ziehen die Kosten von ihrem steuerpflichtigen Einkommen ab, als ob ihnen diese Kosten direkt entstanden wären.

Investmentfonds  , die in Staats- oder  Kommunalanleihen investieren,  sind ebenfalls übliche Steueroasen. Obwohl Sie bei Erzielung dieser Dollars immer noch Einkommenssteuer auf Ihre Erstinvestition zahlen, sind die durch diese Schuldtitel generierten Zinsen  von der  Bundeseinkommensteuer befreit, sodass Ihre Investition ein jährliches Einkommen steuerfrei generiert.

Tax Shelter vs. Steuerhinterziehung

Steueroasen bieten zwar eine Möglichkeit, Steuern legal zu vermeiden, sie können jedoch auch zur Steuerhinterziehung eingesetzt werden. Die Steuerminimierung (auch als Steuervermeidung bezeichnet ) ist ein völlig legaler Weg, um das zu versteuernde Einkommen zu minimieren und die zu zahlenden Steuern zu senken. Verwechseln Sie dies nicht mit Steuerhinterziehung, der illegalen Vermeidung von Steuern durch falsche Darstellung oder ähnlichen Mitteln. Wenn eine Investition ausschließlich zum Zweck der Vermeidung oder Umgehung von Steuern getätigt wird, können Sie gezwungen sein, zusätzliche Steuern und Strafen zu zahlen. Wenn beispielsweise ein unabhängiger Auftragnehmer oder Subunternehmer absichtlich sein gesamtes Einkommen oder einen Teil davon auf eine andere Person überträgt, die niedrigeren Steuersätzen unterliegt, entzieht sich der Auftragnehmer den Steuern. Unternehmen, die in bestimmten Ländern günstige Steuersätze nutzen, indem sie Offshore-Unternehmen gründen, um Steuern zu umgehen, werden vom IRS schwer bestraft, das solche Manipulationsstrategien als betrügerische Aktivitäten behandelt, die hohen Gebühren, strafrechtlicher Verfolgung und Strafverfolgung unterliegen Gefängnisstrafe. (Weitere Informationen finden Sie unter “ Warum Delaware als Steuerschutz gilt „)