Steueraufschub
Was bedeutet Steueraufschub?
Der steuerbegünstigte Status bezieht sich auf Kapitalerträge – wie Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne –, die steuerfrei anfallen, bis der Anleger die Gewinne tatsächlich erhält. Einige gängige Beispiele für steuerbegünstigte Investitionen sind individuelle Rentenkonten (IRAs) und aufgeschobene Renten.
Die zentralen Thesen
- Der steuerbegünstigte Status bezieht sich auf Kapitalerträge – wie Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne – die steuerfrei anfallen, bis der Anleger die Gewinne tatsächlich erhält.
- Ein Anleger profitiert bei steuerbegünstigten Anlagen vom steuerfreien Gewinnwachstum. Bei Investitionen, die bis zur Pensionierung gehalten werden, sind die Steuerersparnisse erheblich.
- Ein gängiges Beispiel für ein steuerbegünstigtes Fahrzeug ist ein 401(k)-Plan; Ein 401(k)-Plan ist ein steuerbegünstigtes Festbeitragskonto, das von Arbeitgebern angeboten wird, um die Altersvorsorge der Mitarbeiter zu erhöhen.
Steueraufschub verstehen
Ein Anleger profitiert vom steuerfreien Gewinnwachstum bei steuerlich latenten Anlagen. Bei Investitionen, die bis zur Pensionierung gehalten werden, sind die Steuerersparnisse erheblich. Im Ruhestand befindet sich der Rentner wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse und unterliegt keinen vorzeitigen Steuer- und Produktrückzugsstrafen mehr. Die Investition in qualifizierte Produkte wie IRAs ermöglicht es den Teilnehmern, einen Teil oder alle ihrer Beiträge als Abzug in ihrer Steuererklärung geltend zu machen. Der Vorteil, Abzüge in den laufenden Jahren anzugeben und in späteren Jahren niedriger zu besteuern, macht steueraufgeschobene Investitionen attraktiv.
Qualifizierte steuerbegünstigte Fahrzeuge
Ein 401(k)-Plan ist ein steuerbegünstigtes Festbeitragskonto, das von Arbeitgebern angeboten wird, um die Altersvorsorge der Arbeitnehmer zu erhöhen. Unternehmen beschäftigen einen Drittverwalter (TPA), um die Beiträge zu verwalten, die vom Arbeitnehmereinkommen abgezogen werden. Die Mitarbeiter investieren diese Beiträge in verschiedene Optionen wie Aktienfonds, Unternehmensaktien, Geldmarktäquivalente oder festverzinsliche Optionen. Beiträge zu qualifizierten Sparplänen wie 401(k)-Konten werden auf Vorsteuerbasis geleistet, wodurch das steuerpflichtige Einkommen des Arbeitnehmers verringert wird, was in der Regel einer geringeren Steuerschuld gleichkommt.
Ausschüttungen aus qualifizierten Plänen sind als ordentliches Einkommen steuerpflichtig, wenn der Eigentümer jünger als 59 1/2 Jahre ist. Der IRS kann eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % verhängen. Steueraufschub und Arbeitgeber-Dollar-Matching-Bestimmungen ermutigen die Mitarbeiter, Löhne für Altersvorsorge beiseite zu legen.
Nicht qualifizierte steuerbegünstigte Fahrzeuge
Da die Beiträge zu einem nicht qualifizierten Plan aus Einkünften nach Steuern stammen, verringern sie nicht das zu versteuernde Einkommen. Wenn sie jedoch steuerlich abgegrenzt werden, können sich die Einkünfte steuerfrei ansammeln. Die Beiträge bilden eine Kostengrundlage für die Zinsberechnung.
Bei der Ausschüttung sind nur die Erträge steuerpflichtig. Daher der Name aufgeschobene Renten. Aufgeschobene Renten sind attraktive Versicherungsprodukte, die die Vorteile des Steueraufschubs nutzen. Qualifizierte Rentenpläne wie traditionelle IRAs begrenzen den jährlichen Beitragsbetrag auf 6.000 USD bzw. 7.000 USD, wenn eine Person 50 Jahre oder älter ist. Viele Renten und andere nicht qualifizierte steuerbegünstigte Produkte beschränken die Beitragsbeträge jedoch nicht.