Steuereffizienter Fonds

DEFINITION steuereffizienter Fonds

Ein steuereffizienter Fonds ist ein Steuerschuld strukturiert ist. In einem steuereffizienten Fonds sind Struktur und Betrieb des Fonds darauf ausgerichtet, die Steuerschuld seiner Aktionäre zu verringern.

Aufschlüsselung des steuereffizienten Fonds

Da steuereffiziente Fonds eine geringe Steuerpflicht haben, sind sie oft eine gute Investition außerhalb eines steuerbegünstigten Kontos. Dies liegt daran, dass nur ein minimaler Steuerbetrag abgegrenzt werden muss und der Platz auf dem steuerlich latenten Konto eines Anlegers besser für höher besteuerte Wertpapiere wie Dividendenaktien geeignet ist.

Die Reduzierung der Steuerpflicht eines Fonds erfolgt im Wesentlichen auf drei Arten:

1. Durch den Kauf steuerfreier (oder niedrig besteuerter) Anlagen wie Kommunalanleihen. 2. Den Umsatz des Fonds gering halten, insbesondere wenn der Fonds in Aktien investiert. Aktien, die länger als ein Jahr gehalten werden, werden mit einem niedrigeren Zinssatz für langfristige Kapitalgewinne besteuert als kurzfristige Transaktionen. 3. Vermeidung oder Beschränkung von einkommenserzeugenden Vermögenswerten wie Dividendenaktien, die bei jeder Dividendenausgabe zu einer Steuerpflicht führen.

Um festzustellen, wie viel Sie bei dieser Art von Fonds im Vergleich zu anderen Fonds sparen, überprüfen Sie die Nachverfolgungsdienste der Investmentgesellschaft und/oder des Investmentfonds auf Statistiken zu den historischen Steuerkosten eines Fonds.

Beispiel für einen steuereffizienten Fonds

Der T. Rowe Price Tax-Efficient Equity Fund verfolgt das signifikante Renditepotenzial von Aktien und versucht gleichzeitig, die langfristige Steuerbelastung durch Investitionen in eine breite Palette von Aktien zu verringern – von Mid- und Small Caps, deren Futures besonders vielversprechend erscheinen, bis zu Large Unternehmen in dynamischen Branchen. Kurz gesagt investiert er in wachsende Unternehmen, deren Managementteams, Produktlinien und Bilanzen – neben anderen Maßnahmen – Gutes für ihre Zukunftsaussichten versprechen.

Um eine starke Rendite nach Steuern zu erzielen, versucht der Fonds zu vermeiden, Kapitalgewinnausschüttungen zu realisieren, indem er den Verkauf bestehender Bestände begrenzt und nicht von einem Sektor in einen anderen wechselt, um eine kurzfristige Outperformance zu erzielen. Steuerpflichtige Gewinne können jedoch realisiert werden, um Rücknahmeanträgen nachzukommen oder wenn sie der Ansicht sind, dass die Vorteile des Weiterbesitzens eines Wertpapiers steuerliche Erwägungen überwiegen. Gegebenenfalls können sie versuchen, Verluste aus Verkäufen von Wertpapieren, die abgelehnt wurden, zum Ausgleich zukünftiger Gewinne zu verwenden, die ansonsten steuerpflichtig wären.

Die Top-10-Positionen des T. Rowe Price Tax Efficient Fund zum 31. November 2020 waren:

• Alphabet
• Amazonas
• NVIDIA
• Apfel
• Facebook
• Salesforce.com
• MasterCard
• Microsoft
• Vereinigte Gesundheitsgruppe
• Visum

Diese 10 Beteiligungen machten 31,67 % des Gesamtfonds aus. Der Fonds hatte eine annualisierte 10-Jahres-Rendite von 15,90 %.