Steuerabzug: Gut für die Regierung, schlecht für die Steuerzahler
Die meisten Leute denken nicht weiter über das heutige Quellensteuersystem nach, aber Steuern wurden nicht immer an der Quelle einbehalten, und es gibt zwingende Kritik am Quellensteuersystem. Im Allgemeinen ist Steuereinbehalt gut für den Staat und schlecht für den Steuerzahler.
Die zentralen Thesen
- Die meisten Vollzeitbeschäftigten in Amerika sind mit dem Steuereinbehaltungssystem vertraut, bei dem ein Teil des Bruttoeinkommens einer Lohnperiode für Steuerzwecke abgezogen wurde.
- Zu den Vorteilen dieses Prozesses gehören die Sicherstellung, dass die Arbeitnehmer über genügend Geld verfügen, um ihre Steuern zu zahlen, die Steuerhinterziehung zu erschweren und ein stetiger Einkommensfluss für die Regierung.
- Zu den Nachteilen zählen zu hohe Steuern, die Opportunitätskosten für Arbeitnehmer verursachen, sowie die Förderung einer Trennung oder Apathie zwischen Arbeitseinkommen und Steuern, die ungebremste Staatsausgaben anheizen können.
Vorteile des Quellensteuersystems
Das Steuerabzugssystem wurde eingeführt, um der Regierung zu helfen, Geld für die Finanzierung verschiedener Kriege zu sammeln und es der Regierung zu erleichtern, die Steuern zu erhöhen, ohne dass die Bürger protestieren. Hier sind einige der Vorteile der Steuererhebung an der Quelle – und beachten Sie, dass die meisten dieser Vorteile an die Regierung gehen, nicht an die Steuerzahler.
Die Leute bemerken das fehlende Geld nicht
Die Leute neigen dazu, sich auf ihr Gehalt zum Mitnehmen zu konzentrieren, was sinnvoll ist, da sie tatsächlich mit diesem Geldbetrag arbeiten müssen. Und wenn man sich die einbehaltene Steuer ansieht, mag es nicht wie ein bedeutender Betrag erscheinen, da er auf die etwa 24 Gehaltsschecks aufgeteilt wird, die die meisten Menschen jedes Jahr erhalten. Da die meisten Leute nie ihr gesamtes verdientes Geld anfassen und sie nur eine Zahl für den Gesamtbetrag der Bundessteuer sehen, die sie einmal im Jahr in ihrer Steuererklärung bezahlt haben (die nicht zeigen, wie viel sie haben) auch für Sozialversicherung und Medicare bezahlt werden oder wie viel ihre Arbeitgeber in ihrem Namen an Sozialversicherung und Medicare gezahlt haben), ist es für die Regierung einfacher, Steuern im Rahmen eines Quellensteuersystems zu erheben, selbst bei relativ hohen Sätzen. (Um mehr zu erfahren, lesen Sie Vermeiden Sie die Sozialsteuerfalle.)
Im April muss weder gespart noch eine gigantische Zahlung geleistet werden
Es stimmt, dass manche Leute schlecht im Sparen sind und ihre Steuerrechnungen nicht bezahlen könnten, wenn sie sie in Pauschalbeträgen oder sogar in vierteljährlichen Raten bezahlen müssten. Amerikaner, die von Gehaltsscheck zu Gehaltsscheck leben, würden das Geld wahrscheinlich für ihre unmittelbaren Sorgen einsetzen, wenn sie jetzt mit einer Kreditkartenrechnung oder einer Steuerrechnung in neun Monaten konfrontiert sind. Daher soll der Steuereinbehalt für den Steuerzahler bequem sein, da er es ihnen ermöglicht, das ganze Jahr über kleine, scheinbar erschwingliche Zahlungen zu leisten. Einige Leute mögen jedoch sagen, es sei paternalistisch von der Regierung zu entscheiden, wann und wie Sie Ihre Steuern zahlen, anstatt Ihnen zu erlauben, die Zahlungen selbst zu leisten. (Trotz der Steuereinbehaltung werden einige Leute im April immer noch überrascht. Lesen Sie die Top 9-Lösungen für eine unerwartete Steuerrechnung, um zu erfahren, wie Sie mit diesem Problem umgehen können, wenn es Ihnen passiert.)
Einbehalten verringert Steuerhinterziehung und Unterzahlung
Aufgrund des oben erwähnten Spardilemmas erhöht die Einbehaltung die Wahrscheinlichkeit, dass der Staat alle fälligen Steuern erhält. Das Einbehalten macht es auch für Steuerdemonstranten und Steuerhinterzieher schwieriger, ihr Geld aus den Händen des IRS zu halten.
Einbehalt senkt Inkassokosten
Da die meisten Menschen alle oder den größten Teil ihrer Steuern von ihren Arbeitgebern an die Regierung abführen lassen, hat der IRS theoretisch einen kleineren Pool von Personen, die für unbezahlte oder unterbezahlte Steuern zuständig sind. Sie haben Glück – dies bedeutet, dass weniger Ihrer Steuergelder benötigt werden, um die Inkassobemühungen des IRS zu finanzieren. (Weitere Informationen finden Sie unter Überleben des IRS-Audits.)
Die Regierung verwendet das Geld das ganze Jahr über früher und stetig
Wenn dieser Punkt wirklich ein Grund für die Zurückhaltung ist, scheint es, dass die Regierung zugibt, dass ihre eigenen Mitarbeiter auch nicht sehr gut darin sind, die Budgets für ihre Programme zu verwalten. Wenn ja, wäre es egal, ob die Programme im April pauschal oder das ganze Jahr über mit konstanten Zahlungen finanziert würden.
W-4
Ein Arbeitnehmer, der eine neue Stelle antritt, muss das IRS- Formular W-4 ausfüllen , das der Arbeitgeber normalerweise zur Verfügung stellt, um den Betrag der von seinen Gehaltsschecks einbehaltenen Steuern zu bestimmen.
Kritik am Steuerabzugssystem
Das System des Steuereinbehalts ist für die meisten von uns selbstverständlich, aber die besorgten Bürger, Politiker und Ökonomen, die es analysiert haben, haben viele Kritikpunkte am System.
Steuerzahler haben keine Ahnung, wie viel sie zahlen, und sind apathisch gegenüber Steuersätzen
Wenn Steuerzahler eine große Zahlung leisten müssten, würden sie genau wissen, wie viel sie für Bundessteuern, Sozialversicherungssteuern, Medicare-Steuern und staatliche Steuern aufgeben würden. Da das Geld nach und nach entnommen wird, achten viele Menschen nie auf den vollen Betrag, was es leichter macht, dass hohe Steuersätze bestehen bleiben und die Regierung die Steuersätze erhöht. So beschloss der Bundesstaat Kalifornien im Jahr 2009, das Steuereinbehaltungssystem zu nutzen, um von seinen Steuerzahlern ein großes, zinsloses Darlehen aufzunehmen. Die Quellensteuer wurde um 10% erhöht, und selbst Journalisten schienen dies erst Tage vor der Einführung der Zinserhöhung zu bemerken. Die Regierung sagt, sie werde das geliehene Geld im April zurückerstatten.
(Weitere Informationen finden Sie unter So schulden Sie nichts in Ihrer Bundessteuererklärung.)
Apathie der Steuerzahler trägt zu hohen Staatsausgaben bei
Wie wir alle wissen, hat die Regierung ein Händchen dafür, nicht nur jeden einzelnen eingenommenen Steuerdollar auszugeben, sondern auch große Haushaltsdefizite zu bestreiten. Um das vorherige Argument fortzusetzen, sagen Kritiker, dass, wenn die Steuerzahler nicht wissen, wie viel ihres Einkommens an die Regierung geht, sie wahrscheinlich keine Verbindung zwischen ihrem Einkommen und dem Geld herstellen, das zur Finanzierung neuer Regierungsprogramme benötigt wird, und bestehende erweitern. Daher werden sie wahrscheinlich immer größere Programme unterstützen, ohne zu verstehen, dass sie auch höhere Steuern unterstützen.
Steuerzahler halten Steuerrückerstattung für Geschenke der Regierung
Sie wissen nicht, dass das Geld die ganze Zeit ihres war und dass sie der Regierung das ganze Jahr über ein zinsloses Darlehen gewährt haben.
Steuerzahler verwenden ihr Rückerstattungsgeld nicht mit Bedacht
Eine Steuerrückerstattung ist nicht wirklich ein Glücksfall – es ist Geld, das Sie verdient haben, auf das Sie im Laufe des Jahres hätten zugreifen sollen. Aber wenn es als Pauschalbetrag in Form einer Steuerrückerstattung ankommt, scheint es eine gute Ausrede zu sein, zusätzliche Ausgaben zu tätigen. Es ist möglich, Ihren Einbehalt anzupassen, damit Sie keine große Rückerstattung erhalten. Sie können das zusätzliche Geld in jedem Gehaltsscheck verwenden, um Ihre Sparziele das ganze Jahr über zu erreichen.
(Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter Verschwenden Sie Ihre Steuerrückerstattung nicht.)
Steuerzahler erleiden Opportunitätskosten durch Einbehalt Opportunitätskosten sind eine verpasste Chance – und wenn Sie bereits einen Teil Ihres Einkommens für zukünftige Steuern „ausgegeben“ haben, können Sie diese heute nicht mehr konsumieren. Zum Beispiel verlieren Steuerzahler die Zinsen, die sie das ganze Jahr über auf ihre Steuergelder verdienen könnten, wenn sie das Geld bis April behalten könnten. Im Laufe eines Jahres, geschweige denn eines Lebens, summiert sich dieses verlorene Interesse wirklich.
Steuerzahler können nicht protestieren, indem sie sich weigern, Steuern zu zahlen
Bürger, die ihre Unterstützung für bestimmte Arten (oder alle Arten) von Staatsausgaben verweigern möchten oder der Meinung sind, dass die Einkommensteuer verfassungswidrig ist, können ihr Geld im Rahmen des Steuereinbehaltungssystems nur schwer vor der Regierung behalten.
Das System bestraft Lohnempfänger
Da von Kapitaleinkommen oder Einkünften aus selbständiger Tätigkeit (und einigen anderen, weniger verbreiteten Einkommensarten) keine Steuern einbehalten werden, soll das Quellensteuersystem Lohnempfänger benachteiligen oder diejenigen, deren Steuern an der Quelle (von jedem Gehaltsscheck) eingezogen werden.. Sie müssen früher bezahlen, was bedeutet, dass ihre Opportunitätskosten aus dem Quellensteuersystem höher sind.
Das System verursacht Kosten für Arbeitgeber
Die Arbeitgeber, die 1913 gegen den Steuereinbehalt protestierten und ihn 1917 widerrufen ließen, hatten gute Argumente, die bis heute gültig sind. Unternehmen müssen zusätzliches Personal einstellen, um sich mit dem Steuereinbehalt zu befassen, und Zeit und Geld für die Einhaltung der Steuervorschriften aufwenden, die für die Verbesserung ihrer Unternehmen oder die Bezahlung von Arbeitnehmern aufgewendet werden könnten.
Die Quintessenz
Es ist wichtig zu verstehen, wohin das Geld aus Ihrem Gehaltsscheck fließt und warum – schließlich haben Sie es verdient und jemand anderes entscheidet, was damit passiert. Anstatt das Steuersystem als einfache Möglichkeit zur Zahlung Ihrer Steuern als selbstverständlich anzusehen, überlegen Sie, was es wirklich für Ihre Finanzen bedeutet.
(Weitere Informationen finden Sie unter Parteien für Steuern: Republikaner gegen Demokraten )