Steuertipps für Finanzberater

Wie alle Kleinunternehmer suchen Finanzberater nach Möglichkeiten, Steuern zu senken, das Einkommen zu maximieren und für den Ruhestand zu sparen. Beratern, die ein eigenes Unternehmen besitzen, entstehen eine Reihe von Ausgaben, die berufsspezifisch sind, aber es gibt auch mehrere Maßnahmen, die die meisten oder alle selbstständigen Steuerzahler ergreifen können, um ihr meldepflichtiges Einkommen zu reduzieren.

Dieser Artikel untersucht die wichtigsten Möglichkeiten, die Finanzberatern zur Verfügung stehen, um das bereinigte Bruttoeinkommen zu senken, das sie dem IRS melden müssen.

Trennen Sie die Geschäftseinheit

Viele Finanzberater verfolgen die gleiche Strategie wie andere Kleinunternehmer, indem sie ihre Praktiken in separate Geschäftseinheiten ausgliedern, wie zum Beispiel eine Unterkapitel S Corporation, C Corporation, Partnerschaft oder LLC. Sie zahlen sich dann die Gehälter aus ihrem Unternehmen selbst aus und belassen die verbleibenden Einkünfte aus der Praxis somit steuerpflichtig beim Unternehmen selbst.

Dies verhindert, dass der Praktiker persönlich für die gesamte Gewerbesteuer haftet und ermöglicht ihm auch, der Selbständigkeitssteuer zu entgehen. Es kann auch die Haftung des Beraters in Rechtsstreitigkeiten verringern. Wenn ein Kunde den Berater aus irgendeinem Grund verklagt, kann das Unternehmen selbst haften, nicht aber der Berater, je nach der Art des Unternehmens.

Standardgeschäftskosten

Es gibt eine große Anzahl von Betriebsausgaben, die Berater wie jedes andere kleine Unternehmen abziehen können. Diese schließen ein:

• Vermarktung und Werbung
• Business und Handys
• Miete, Gemeinkosten, Nebenkosten
• Mitarbeitergehälter
• Leiharbeit
• Lebens- und Krankenversicherung und andere Leistungen, Gesundheitssparkonten
• Standard-Büroausstattung wie Papier, Kopierer und Möbel
• Computer- und Softwareausgaben, wie z. B. Buchhaltungsprogramme, die Geschäftseinnahmen, Forderungen und Ausgaben verfolgen
• Traditionelle Rentenversicherungsbeiträge (die jetzt mit Ausschüttungen abzugsfähig sind, die bei der Pensionierung steuerpflichtig sind)

Allerdings Finanzplaner haben auch eine Reihe von Aufwendungen, die ihren Beruf einzigartig sind. Abhängig von ihrem Geschäftsmodell müssen die meisten oder alle Berater einige oder alle der folgenden Kosten bezahlen:

• Makler- /Händlerkosten Die meisten Makler-Händler berechnen ihren Beratermitarbeitern jährliche Gebühren verschiedener Art, wie Wartungs- und Verwaltungsgebühren. Sie behalten in der Regel auch einen Teil der von ihren Maklern und Beratern verdienten Bruttoprovisionen. (Einige Broker /Händler berechnen dem Berater keine Gebühren und behalten einfach einen größeren Teil der verdienten Provisionen.)
• Handelsplattformen Viele Berater umgehen Broker / Händler, um ihren Kunden die bestmöglichen Marktpreise zu bieten, wenn sie Wertpapierbestellungen für ihre Kunden aufgeben. Handelsplattformen binden den Berater direkt in die Märkte ein und umgehen die von Brokern / Händlern verwendeten Market Maker, um für sie zu handeln. Die meisten Handelsplattformen berechnen für diesen Service eine monatliche Gebühr, die je nach den vom Berater benötigten Dienstleistungen variieren kann.
• Finanzplanungssoftware Die meisten Berater verwenden heute ausgeklügelte Computerprogramme, um Wertpapiere und Portfolios zu analysieren. Es gibt auch viele umfassende Finanzplanungsprogramme, mit denen Berater jeden Aspekt der finanziellen Situation eines Kunden erfassen und anschließend detaillierte Berichte erstellen können, die zeigen, was in verschiedenen hypothetischen Szenarien passieren kann, denen der Kunde möglicherweise folgen möchte. Viele dieser Programme kosten Tausende von Dollar, um sie zu kaufen, und Hunderte mehr, um sie jedes Jahr zu warten.
• Bildungs- und Zertifizierungskosten Die Kosten für Weiterbildung und Klassenarbeiten für professionelle Zertifizierungen wie CFP®, CLU oder ChFC können erheblich sein und sind für Berater abzugsfähig. Die Kosten für die Lizenz zum Verkauf von Wertpapieren oder Versicherungen können je nach den Umständen des Beraters abzugsfähig sein oder nicht. Ein neuer Berater, der gerade aus einem völlig anderen Beruf gekommen ist, um eine neue Praxis zu eröffnen, kann diese Kosten nicht abziehen, da er den Berater für die Arbeit in einem anderen Geschäftsbereich qualifiziert. Berater, die bereits in irgendeiner Funktion tätig sind, können dies möglicherweise abschreiben, wenn das IRS der Ansicht ist, dass sie auf demselben Gebiet arbeiten.

Steuerberichterstattung

Finanzberater müssen ihre geschäftlichen und persönlichen Einkünfte auf den gleichen Steuerformularen melden wie alle anderen Kleinunternehmer. Diejenigen, die als Einzelunternehmer fungieren, müssen alle geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben in Anhang C angeben, während andere Personengesellschaften oder Körperschaftsteuererklärungen einreichen müssen. Finanzberater, die als Angestellte arbeiten, müssen alle nicht erstatteten berufsbezogenen Ausgaben auf Formular 2106 melden und in die Anlage A einführen (Personen, die keine Abzüge aufschlüsseln können, können dies nicht tun).

Größere Ausgaben wie neue Möbel können im Jahr des Kaufs gemäß Abschnitt 179 des Internal Revenue Code bei der entsprechenden Art der Steuererklärung abgezogen werden. Berater sollten auch darauf achten, ihre Geschäftskosten für Aufzeichnungszwecke auf Kundenbasis aufzuschlüsseln, da der IRS dies im Falle einer Prüfung möglicherweise verlangt. Dies gibt den Beratern auch eine Vorstellung davon, wie viel sie für jeden ihrer Kunden ausgeben. Die meisten Berater können diese Verpflichtungen problemlos mit einem Standard-Buchhaltungsprogramm für Unternehmen erfüllen.

Die Quintessenz

Obwohl viele der hier vorgestellten Steuersparstrategien auf die meisten Kleinunternehmer anwendbar sind, gibt es verschiedene Arten von Ausgaben, die nur von Finanzprofis getragen werden. Einige Berater können auch ihre eigenen Steuererklärungen erstellen und einreichen, aber diejenigen, die keine ausgebildeten Steuerberater sind, können diese Aufgabe an einen anderen delegieren (und dann die Kosten für die Steuererklärung von ihren Steuererklärungen abziehen).