Steuerrückerstattung
Was ist eine Steuerrückerstattung?
Eine Steuerrückerstattung ist eine Rückerstattung an einen Steuerzahler eines zu viel gezahlten Betrags an die Bundesregierung oder eine Landesregierung.
Steuerzahler betrachten eine Rückerstattung in der Regel als Bonus oder Glücksfall, meistens handelt es sich jedoch um ein zinsloses Darlehen, das der Steuerzahler an den Staat ausgezahlt hat. In den meisten Fällen ist es vermeidbar.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie eine Steuerrückerstattung erhalten, bedeutet dies, dass Sie Ihre Steuern im letzten Jahr zu viel gezahlt haben.
- Regelmäßige Mitarbeiter können sie vermeiden, indem sie das Formular W-4 genau ausfüllen und auf dem neuesten Stand halten.
- Selbständige können dies vermeiden, indem sie ihre Steuern für vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen genauer schätzen.
Eine Steuerrückerstattung verstehen
Es gibt eine Reihe von Gründen, warum ein Steuerzahler möglicherweise mehr als einen geringfügigen Geldbetrag zurückerstattet (oder der Regierung mehr als einen geringfügigen Betrag schuldet):
Die ersten beiden Beispiele lassen sich leicht vermeiden. Das heißt, das Geld wäre im Laufe des Jahres an den Steuerzahler gezahlt worden, wenn die korrekten Informationen auf dem W-4-Formular gewesen wären.
Natürlich ist eine Steuerrückerstattung manchmal unvermeidlich und willkommen. Beispielsweise kann ein Steuerzahler, der zu Beginn des Jahres entlassen wurde und nicht sofort einen neuen Arbeitsplatz finden konnte, eine erhebliche Rückerstattung auf der Grundlage seines tatsächlichen Jahreseinkommens erhalten.
Rückerstattbare Steuergutschriften
Die meisten Steuergutschriften sind nicht erstattungsfähig. Das heißt, ein Steuerzahler, der nichts schuldet, verwirkt die verbleibende Steuergutschrift. Aber es gibt Ausnahmen.
- Der Steuerzahler hat beim Ausfüllen des Formulars W-4 des Internal Revenue Service (IRS) einen Fehler gemacht, das verwendet wird, um den korrekten Betrag zu schätzen, der für Steuern vom Gehaltsscheck des Mitarbeiters einbehalten werden muss.
- Der Steuerpflichtige hat vergessen, dieses Formular aufgrund geänderter Umstände, wie beispielsweise der Geburt eines Kindes und damit einer zusätzlichen Kindersteuergutschrift, zu aktualisieren.
- Der Steuerpflichtige füllt das Formular W-4 gezielt aus, um zum Zeitpunkt der Besteuerung eine höhere Quellensteuer und eine höhere Steuerrückerstattung zu erhalten.
- Der Steuerpflichtige hatte Anspruch auf erstattungsfähige Steuergutschriften, die den Betrag der geschuldeten Steuern auf unter Null senken können, auch wenn sonst keine Steuer geschuldet wurde. Der die Steuer übersteigende Betrag wird in Form von Bargeld zurückerstattet. (Die meisten Steuergutschriften sind nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass die Steuerschuld nur auf Null reduziert werden kann, ohne dass die gezahlten Steuern zurückerstattet werden.)
- Ein Freiberufler oder Selbständige, der vierteljährlich geschätzte Steuern einreichen muss, kann zu viel zahlen, um eine überraschende Steuerrechnung oder Strafen für Unterzahlungen zu vermeiden, wenn er seine Steuererklärung einreicht.
Zu den erstattungsfähigen Steuergutschriften zählen:
- Der Kindersteuerabzug. Für die Steuerjahre 2020 beträgt diese Gutschrift maximal 2.000 US-Dollar, wobei bis zu 1.400 US-Dollar erstattungsfähig sind. Für das Steuerjahr 2021 wurde die Steuergutschrift im Rahmen des amerikanischen Rettungsplans auf 3.000 US-Dollar für Kinder im Alter von sechs bis 17 Jahren und auf 3.600 US-Dollar für Kinder unter sechs Jahren angehoben. Das Guthaben ist jetzt vollständig und nicht nur teilweise erstattungsfähig, und es gibt keine Einkommensgrenze für das Guthaben.
- Die Einkommensteuergutschrift (EITC). Dies ist eine Zahlung an Arbeitnehmer mit mittlerem und niedrigem Einkommen, die ein Einkommen durch einen Arbeitgeber oder durch die Arbeit als Selbständiger in einem Unternehmen oder auf einem Bauernhof erzielt haben. Sie müssen je nach Einkommen und Anzahl der Familienmitglieder bestimmte Kriterien erfüllen. Der maximale EITC für anspruchsberechtigte Steuerpflichtige mit 3 oder mehr Kindern beträgt 6.660 USD im Steuerjahr 2020 und 6.728 USD im Steuerjahr 2021.
- Die amerikanische Opportunity-Steuergutschrift (teilweise erstattungsfähig). Diese steht den Steuerzahlern zur Verfügung, um die Kosten der qualifizierten Hochschulbildung auszugleichen. Wenn ein Steuerzahler seine Steuerschuld auf 0 US-Dollar reduziert, bevor er den gesamten Teil des Steuerabzugs in Höhe von 2.500 US-Dollar in Anspruch nimmt, kann der Rest bis zu 40% des verbleibenden Kredits oder 1.000 US-Dollar als erstattungsfähige Gutschrift genommen werden.
Sowohl die ursprünglicheStimuluszahlung von 1.200 USD (2.400 USD für Paare und 500 USD pro Kind) , die offiziell als „Recovery-Rabatt“ bekannt ist, als auch die neuere Zahlung von 600 USD (1.200 USD für Paare, 600 USD pro Kind) werden als im Voraus rückerstattbare Steuergutschriften auf Steuern im Jahr 2020 eingestuft. Dies bedeutet, dass unabhängig davon, wie viel ein Steuerzahler für das Steuerjahr 2020 an Steuern schuldet (oder nicht schuldet), dieser Steuerzahler das gesamte Geld behalten darf. Darüber hinaus werden keine Steuern auf den erhaltenen Betrag fällig.
So funktioniert eine Steuerrückerstattung
Steuerrückerstattungen können unter anderem in Form von persönlichen Schecks, US-Sparbriefen oder direkten Einzahlungen auf das Bankkonto des Steuerzahlers erfolgen. Die meisten werden innerhalb weniger Wochen nach dem Datum ausgestellt, an dem der Steuerpflichtige erstmals eine Steuererklärung einreicht. Es kann jedoch Fälle geben, in denen eine Rückerstattung länger dauert.
Beansprucht ein Steuerpflichtiger eine Einkommensteuergutschrift oder eine zusätzliche Kindersteuergutschrift, erfolgt die Erstattung nicht vor einem bestimmten Datum, unabhängig davon, wann die Steuererklärung eingereicht wird. Für die Steuern im Jahr 2020 schätzt der IRS die erste Märzwoche für Steuerzahler, die diese erstattungsfähigen Steuergutschriften beanspruchen, wenn keine anderen Probleme mit der Steuererklärung auftreten und die direkte Einzahlung als Rückerstattungsmethode ausgewählt ist.
Eine Steuerrückerstattung ist die Rückzahlung eines zinslosen Darlehens an die Regierung, kein Glücksfall. Es kann in der Regel vermieden werden.
Rückerstattungen sind immer angenehm, aber es ist besser, eine Überzahlung zu vermeiden, indem Sie geschätzten Steuern genauer berechnen. Je näher Sie Ihre Rückerstattung an Null bringen, desto mehr Geld haben Sie im Laufe des letzten Jahres.
Nicht alle sind sich einig. Manche halten die Steuerrückerstattung für einen alternativen Sparplan und freuen sich über die Rückzahlung in Form eines Kapitals.