Steuerparadies vs. Steuerberater: Gibt es einen Unterschied?
Obwohl beide Hand in Hand gehen, um vermögenden Privatpersonen (HNWIs) und anderen zu helfen, ihre Einkommensteuerlast legal zu senken, gibt es einen wichtigen Unterschied zwischen Steueroasen und Steueroasen. Steueroasen sind Orte auf der ganzen Welt, die für ihre laxen oder nicht existierenden Steuergesetze bekannt sind, die es Einzelpersonen oder Unternehmen ermöglichen, ihre Steuerschulden zu reduzieren, indem sie ihr Vermögen in großem Umfang im Ausland halten.
Steuerhintergründe sind einfach Anlagekonten, Wertpapiere, Investitionen und Steuerplanungsstrategien, die die Steuerbelastung innerhalb des Steuersystems Ihres eigenen Landes minimieren.
Steueroasen
Eine Steueroase ist einfach ein Gebietsschema, egal ob es sich um ein Land, einen Staat oder ein Territorium handelt, das weniger strenge Steuergesetze hat. In einigen Fällen haben diese Orte entweder keine Einkommensteuer oder sie berechnen sehr ermäßigte Steuersätze. Die Nutzung von Steueroasen ist in der Weltwirtschaft so weit verbreitet, dass es schwerfällt, ein multinationales Unternehmen zu finden, das die Vorteile von Steueroasen nicht in irgendeiner Weise nutzt.
Diese Bastionen steuerfreier Gewinne sind jedoch nicht nur großen Unternehmen vorbehalten. Im Allgemeinen bieten Steueroasen auch Offshore-Bankdienstleistungen für nicht ansässige Unternehmen und Einzelpersonen an. Ausländer haben nicht nur einfachen Zugang zu Offshore-Bankkonten und Trusts, sondern können auch problemlos eine internationale Geschäftsgesellschaft (IBC) oder eine Offshore-Gesellschaft gründen. Häufig werden diese Geschäftseinheiten Steuer garantiert Freistellung für einen festgelegten Zeitraum. In Dominica beispielsweise haben beide Geschäftsarten ab dem Tag der Gründung Anspruch auf 20 Jahre Steuerbefreiung.
Offshore-Finanzprodukte bieten ein Maß an Sicherheit und Anonymität, das viele als attraktiv empfinden. Selbst wenn ein HNWI will persönliche Vermögen schützen, anstatt die Unternehmensgewinne, Steueroasen machen es einfach, eine zu schaffen Shell Corporation, die dann sein persönliches Vermögen besitzt und schirmt seine Identität.
Angenommen, eine wohlhabende Person besitzt ein großes Grundstück, möchte aber nicht, dass es persönlich mit ihr in Verbindung gebracht wird. Er kann eine Offshore-Gesellschaft mit Sitz in Steueroasen unter einem anderen Namen gründen und das Eigentum an der Immobilie auf diese Gesellschaft übertragen. Wenn die Eigentumsdokumentation für die Immobilie aus irgendeinem Grund überprüft wird, wird nur der Name der Briefkastenfirma aufgeführt. Aufgrund der strengen Datenschutzgesetze, die von den meisten Steueroasen durchgesetzt werden, wird jeder Versuch, den Eigentümer der Briefkastenfirma zu ermitteln, wahrscheinlich erfolglos sein.
Obwohl die Nutzung von Steueroasen technisch legal ist, wird sie vom Internal Revenue Service (IRS)weitgehend missbilligt,und Enthüllungen über Offshore-Bankaktivitäten werden von der Öffentlichkeit schlecht gesehen.
Gemeinsame Steueroasen
Es gibt eine Reihe von Steueroasen auf der ganzen Welt, die bei wohlhabenden Einzelpersonen und erfolgreichen Unternehmen, die ihre Einkommen vor Steuern schützen möchten, immer beliebter werden. Zwei der bekanntesten Steueroasen sind die Cayman Islands und Bermuda. Beide sind nicht nur tropische Paradiese, sondern bieten auch vollen Schutz für Unternehmensgewinne. In keinem der Länder gibt es einen Körperschaftsteuersatz, was bedeutet, dass Unternehmen mit Tochtergesellschaften in diesen Steueroasen ihr Vermögen sicher steuerfrei halten können, anstatt die 21% Körperschaftssteuer in den USA zu zahlen.34
Das Hollywood-Stereotyp des Schweizer Bankkontos ist immer noch weitgehend zutreffend, da viele wohlhabende Personen in die Schweiz strömen, um ihr Einkommen vor Steuern und ihre Identität vor den neugierigen Blicken der Welt zu schützen. Luxemburg ist ein weniger bekanntes Steuerparadies, das jedoch von Apple, Inc. aktiv genutzt wurde und einst alle seine iTunes-Verkäufe über eine in Luxemburg ansässige Tochtergesellschaft für diese bedeutende Einnahmequelle leitete. Diese Operationen wurden später nach Irland verlegt, das auch als Steueroase bekannt ist.
Die Britischen Jungferninseln (BVI) gelten als reine Steueroasen, da die einzigen Einnahmen aus Offshore-Banking-Aktivitäten aus jährlichen Gebühren stammen, die direkt an die Regierung gezahlt werden. Die BVI haben keine Körperschafts, Kapitalgewinn, Verkaufs, Schenkungs, Erbschafts- oder Erbschaftssteuern. Der effektive Einkommensteuersatz beträgt null. Viele Länder beginnen jedoch, gegen die Nutzung dieser Steueroase vorzugehen und haben mit dem winzigen Inselstaat Abkommen zum Austausch von Steuerinformationen unterzeichnet, was bedeutet, dass die Anonymität der Kontoinhaber weniger sicher ist.
Steuerparadiese
Während Steueroasen oft geheimnisvoll erscheinen oder nur den Reichen und Berühmten zugänglich sind, werden Steueroasen häufig von Steuerzahlern aller Couleur genutzt. Ein Tax Shelter ist einfach eine Methode, um Ihre Steuerlast durch den Einsatz bestimmter Anlagearten oder -strategien legal zu reduzieren. Zwar sind Steueroasen oft vorübergehend und erfordern irgendwann in der Zukunft die Zahlung von Einkommensteuer, sie können jedoch sehr nützliche Instrumente für diejenigen sein, die ihre Steuerpflicht während ihrer Erwerbsjahre begrenzen möchten, in denen die Steuersätze im Allgemeinen am höchsten sind.
Steuerschützende Anlageprodukte sind solche, die eine latente Besteuerung Ihrer Anlage ermöglichen. Anstatt in dem Jahr, in dem die Dollars verdient werden, Einkommensteuer auf Ihre Beiträge zu zahlen, werden sie in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für das Jahr, in dem sie abgezogen werden, in der Regel viele Jahre später, berücksichtigt. Viele Menschen befinden sich nach der Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse, so dass die Zahlung von Gehaltsbeiträgen auf ein steueraufgeschobenes Konto dazu beitragen kann, ihre derzeitige Steuerschuld zu senken und ihnen gleichzeitig die Möglichkeit zu geben, nach der Pensionierung einen niedrigeren Steuersatz zu zahlen.
Einzelpersonen und Unternehmen können auch steuerbegünstigende Anlagetechniken anwenden, die bestimmte Arten von Anlageinstrumenten mit einemAnlagetiming kombinieren, umdie Steuerpflicht zu minimieren. Nach dem US-Steuergesetz werden beispielsweise Gewinne aus Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten werden, zum normales Einkommen. Da die Differenz zwischen diesen beiden Steuersätzen bis zu 20% betragen kann, entscheiden sich viele Menschen für eine Buy-and-Hold- Anlagestrategie, um zu vermeiden, dass der höhere Steuersatz für kurzfristige Gewinne gezahlt wird.
Gemeinsame Steuerzentralen
Gängige Steuerhintergründe umfassen Altersvorsorgepläne wie traditionelle 401(k)- und IRA Konten. In beiden Fällen werden die Beiträge mit Dollar vor Steuern geleistet, und die Kontoinhaber zahlen bei der Auszahlung einfach Einkommensteuer auf die Mittel. Da die IRS-Vorschriften Abhebungen vor einem bestimmten Alter einschränken, unterliegen diese Gelder bei der Abhebung oft einem niedrigeren Einkommensteuersatz, da der Kontoinhaber in Rente gegangen ist und ihr Einkommen reduziert wird.
Investmentfonds, die in Staats- oder Kommunalanleihen investieren, sind ebenfalls übliche Steueroasen. Obwohl Sie auf Ihre anfängliche Investition immer noch Einkommensteuer zahlen, wenn diese Dollars verdient werden, sind die Zinsen, die durch diese Schuldverschreibungen generiert werden,von der Bundeseinkommensteuer befreit, sodass Ihre Investition ein jährliches Einkommen steuerfrei generiert.
Steuerschützende Anlagestrategien können in vielen Szenarien eingesetzt werden. Die Verwendung von 401(k)- oder IRA-Fonds zur Investition in Aktien oder Investmentfonds schützt Ihre Gewinne vorübergehend vor der Besteuerung bis zur Auszahlung nach der Pensionierung. Darüber hinaus werden viele Steuereffizienz verwaltet.
Diese Fonds vermeiden die Ausgabe von Dividenden oder kurzfristigen Kapitalgewinnausschüttungen, da diese Art von Erträgen die derzeitige Steuerschuld ihrer Anteilinhaber erhöht. Stattdessen halten diese Mittel Vermögen für längere Zeiträume und eine geringere Anzahl von Verteilungen langfristige Kapitalgewinne machen, das Thema an die Aktionäre sind Kapitalgewinnsteuer Rate.