Steuerdokumente, die Sie immer aufbewahren sollten

Sobald Sie Ihre Steuererklärung abgegeben haben, haben Sie wahrscheinlich keine Lust, alle Papiere – W-2, 1099s und mehr – zu behalten oder auch nur über Steuern nachzudenken. Es gibt jedoch einige Dokumente, die Sie auf unbestimmte Zeit aufbewahren möchten. Das Aufbewahren von Papieren, die Sie für die Zukunft benötigen, wird sich später als Steuerersparnis auszahlen. Hier ist eine Übersicht über diese Dokumente und warum Sie sie aufbewahren sollten.

Kopien der Rücksendungen

Der IRS hat eine begrenzte Zeit zur Prüfung von Erklärungen (in der Regel drei Jahre ab dem Fälligkeitsdatum der Erklärung). Diese Begrenzung gilt jedoch nicht, wenn der IRS der Ansicht ist, dass Sie nie eine Rücksendung eingereicht haben. Wenn der IRS Ihnen einen Brief zusendet, der besagt, dass Sie nie eingereicht wurden, liegt es an Ihnen, das Gegenteil zu beweisen. Um dies zu tun, behalten Sieeine Kopie Ihrer Rückkehr fürimmer, zusammen mit demNachweis der Anmeldung. Die Art des Nachweises hängt davon ab, wie Sie Ihre Rücksendung eingereicht haben:

• Für Papierrücksendungen: Eine registrierte oder beglaubigte Quittung oder der Beleg eines privaten Spediteurs (z. B. FedEx, UPS).
• Für elektronische Rücksendungen: Die E-Mail, die Ihre Rücksendung bestätigt, wurde zur Einreichung angenommen. Wenn Sie Software zum Ablegen verwenden, wird die E-Mail von der Software generiert (z. B. TurboTax sendet Ihnen eine E-Mail). Wenn Sie einen kostenpflichtigen Aufbereiter verwenden, bitten Sie den Aufbereiter um eine Bestätigung, dass Ihre Rücksendung zur Einreichung akzeptiert wurde.

Gleiches gilt für die Einkommensteuererklärungen der Bundesstaaten. Bewahren Sie eine Kopie der staatlichen Einkommensteuererklärung zusammen mit dem Nachweis der Einreichung für immer auf.

Dokumente für Ihr Zuhause

Für viele Menschen ist ein privater Wohnsitz ihr größter Vermögenswert, der beim Verkauf eine beträchtliche Steuerbelastung nach sich ziehen kann. Das Steuergesetz erlaubt bis zu 250.000 US-Dollar Gewinn aus dem Verkauf eines Hauptwohnsitzes (500.000 US-Dollar für gemeinsame Antragsteller), wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Wenn diese Bedingungen nicht erfüllt sind – oder wenn der Gewinn die Dollargrenze überschreitet – entsteht ein steuerpflichtiger Gewinn. Um den Gewinn zu minimieren, ist es hilfreich, die Basis des Hauses zu maximieren.3 Die Basis, die mit dem, was Sie für das Haus bezahlt haben, beginnt, kann durch Kapitalverbesserungen wie einen Anbau, ein neues Dach, Geräte, ein eingelassenes Schwimmbad und Landschaftsgestaltungerhöht werden.

Je länger Sie das Haus besitzen, desto wahrscheinlicher ist es, dass (a) der Preis, den Sie beim Verkauf erhalten, höher ist als der, den Sie bezahlt haben, und (b) dass Sie mehr Geld für Verbesserungen in das Haus gesteckt haben. Eine Liste der Kapitalverbesserungen, für die Sie Quittungen oder andere Zahlungsnachweise aufbewahren sollten, finden Sie in der IRS-Publikation 523.

Bewahren Sie zusätzlich zu den Renovierungsarbeiten Ihre erste Abrechnung und andere Papiere im Zusammenhang mit dem Kauf auf. Auf diese Weise können Sie Ihre Kostenbasis um Folgendes erweitern:

• Abstract-Gebühren ( Auszug der Titelgebühren )
• Gebühren für die Installation von Versorgungsdiensten
• Anwaltskosten (einschließlich Gebühren für eine Titelsuche, die Vorbereitung des Kaufvertrags und die Vorbereitung der Urkunde)
• Aufnahmegebühren
• Umfragegebühren
• Titelversicherung
• Überweisungs- oder Stempelsteuern

Führen Sie Aufzeichnungen über diese Ausgaben, solange Sie Eigentümer Ihres Hauses sind, und mindestens drei Jahre lang, nachdem Sie Ihre Rücksendung eingereicht haben, um den Verkauf zu melden. Der Zeitraum von drei Jahren ist in den meisten Fällen die Zeit, in der der IRS Ihre Position in Frage stellen kann.

Anschaffungskosten für Immobilien

Wie beim Heimwerken möchten Sie auch Aufzeichnungen über andere Immobilien führen – Aktien, ein Ferienhaus, eine Mietimmobilie oder ein Kunstwerk. Auch hier müssen Sie wissen, was Sie für die Immobilie bezahlt haben, einschließlich Provisionen und anderer Anschaffungskosten, damit Sie den Gewinn beim Verkauf richtig berechnen können. Wenn Sie dies nicht tun, müssen Sie möglicherweise mehr Steuern zahlen, als sonst fällig wären (es liegt an Ihnen, Ihre Steuerbasis nachzuweisen, wenn der IRS Ihre Rückgabe anfechtet).

Bewahren Sie diese Unterlagen wie die Unterlagen zu Ihrem Haus so lange auf, wie Sie Eigentümer der Immobilie sind, und dann mindestens drei Jahre, nachdem Sie Ihre Erklärung über den Verkauf der Immobilie eingereicht haben.

Hinweis: Broker -Firmen und Fondsgesellschaften sind jetzt erforderlich sind Basis Informationen über bestimmte Wertpapiere (zB Aktien von ihnen seit 2011 erworben). Es ist jedoch ratsam, diese Informationen für den Fall aufzubewahren, dass Sie die Firma wechseln oder Firmen fusionieren und Ihre Unterlagen verloren gehen (was passiert).

Geerbte Immobilie

Wenn Sie ein Vermögen erben, wird Ihre Steuerbemessungsgrundlage der Wert des Vermögens am Tag des Todes der Person, die es Ihnen hinterlassen hat ( aufgestufte Bemessungsgrundlage ). Große Nachlässe (mit einem Wert von über 11.180.000 USD für diejenigen, die 2018 starben) geben den Wert in einer Bundesnachlasssteuererklärung ( Formular 706 ) an. Kleinere Nachlässe müssen möglicherweise den Wert des Eigentums auf staatlichen Todessteuerformularen melden, auch wenn keine Bundeserklärung fällig ist. Fragen Sie den Testamentsvollstrecker, Administrator oder persönlichen Vertreter des Nachlasses nach diesen Informationen.(Die neue Steuergesetzgebung hat den Grundausschlussbetrag für die Erbschaftssteuer von rund 5 Millionen US-Dollar auf 11 Millionen US-Dollar verdoppelt.)

Bei Nachlässen, die nicht zur Abgabe einer solchen Erklärung verpflichtet sind, liegt es in der Hand der Erben, den Wert zu bestimmen, der die Grundlage der Immobilie wird. Wenn Sie öffentlich gehandelte Wertpapiere erben, ermitteln Sie den Wert dieser Wertpapiere zum Todestag. Wenn Sie eine Immobilie erben, möchten Sie möglicherweise ein Wertgutachten für den Todeszeitpunkt einholen, um später Ihre Grundlage nachweisen zu können. Bewahren Sie diese Informationen wie bei anderen Immobilien auch so lange auf, wie Sie Eigentümer der Immobilie sind, zuzüglich des Zeitraums, in dem der IRS Ihre Verkaufsmeldung in Frage stellen kann.

Die Quintessenz

Das Führen von Aufzeichnungen kann mühsam und umständlich erscheinen. Erstellen Sie ein für Sie geeignetes Aufzeichnungssystem. Vereinfachen Sie Ihre Papiere, indem Sie eine elektronische Aufzeichnung erstellen (z. B. scannen Sie Dokumente, die Sie behalten möchten, und bewahren Sie sie in einer Datei auf Ihrem Laptop, auf einem Flash-Laufwerk oder in der Cloud auf).

Tatsächlich ist es auch ein wichtiger Schutz, Kopien Ihrer Schlüsseldatensätze in der Cloud und/oder an einem anderen Ort aufzubewahren. Laptops und Flash-Laufwerke können abstürzen oder verloren gehen. Und selbst bei elektronischen Aufzeichnungen sollten Sie für alle Fälle auch die Papierdokumente ablegen. Es könnte Ihnen viel Ärger ersparen, wenn Sie – oder Ihre Erben – sie in Zukunft brauchen.