Steuerabzug

Was ist ein Steuerabzug?

Ein Steuerabzug ist ein Abzug, der die Steuerschuld einer Person oder Organisation senkt, indem ihr zu versteuerndes Einkommen verringert wird. Abzüge sind in der Regel Ausgaben, die dem Steuerpflichtigen im Laufe des Jahres entstehen und die auf sein Bruttoeinkommen angerechnet oder davon abgezogen werden können, um die Höhe der Steuerschuld zu ermitteln.

Steuerabzüge verstehen

Verschiedene Regionen haben unterschiedliche Steuercodes, die es dem Steuerzahler ermöglichen, eine Vielzahl von Ausgaben vom steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen. Steuercodes variieren auf Bundes- und Landesebene. Ein Formular könnte 2106-EZ sein, aber das trifft an manchen Stellen möglicherweise nicht zu.

Die Steuerbehörden des Bundes und der Länder legen jährlich die Standards für die Abgabenordnung fest. Von Regierungsbehörden festgelegte Steuerabzüge werden häufig verwendet, um Steuerzahler zur Teilnahme an gemeinnützigen Programmen zum Wohle der Gesellschaft zu verleiten. Steuerzahler, denen förderfähige Steuerabzüge von Bund und Ländern bekannt sind, können sowohl durch Steuerabzüge als auch durch dienstleistungsorientierte Aktivitäten jährlich erheblich profitieren. In den Vereinigten Staaten sind Steuerabzüge für Bundes- und Landessteuern möglich.

Ein Beispiel für einen Steuerabzug ist ein realisierter Kapitalverlust bei einer Aktie, der von Ihrer gesamten Einkommensteuerrechnung abgezogen werden kann, solange die verkauften Aktien zu Anlagezwecken gehalten wurden.

Steuerabzüge fallen in zwei Kategorien: Standardabzüge und Einzelabzüge.

Standardabzüge vs. Einzelabzüge

In den Vereinigten Staaten wirdfür die meisten Personenein Standardabzug von den Bundessteuern vorgenommen. Die Höhe des bundesstaatlichen Standardabzugs variiert von Jahr zu Jahr und basiert auf den Anmeldemerkmalen des Steuerpflichtigen. Jeder Staat legt sein eigenes Steuergesetz über Standardabzüge fest, wobei die meisten Staaten auch einen Standardabzug auf staatlicher Steuerebene anbieten. Der Steuerpflichtige hat die Möglichkeit, einen Pauschalabzug vorzunehmen oder Abzüge aufzuschlüsseln. Entscheidet sich ein Steuerpflichtiger für die Einzelabzüge, werden nur Beträge abgezogen, die über der Standardabzugsgrenze liegen.

Standardabzüge sind oft der einfachste Weg, da keine Berechnung erforderlich ist – der Betrag ist bereits festgelegt und festgelegt. Aufgeschlüsselte Abzüge erfordern einige Berechnungen und Arbeiten seitens des Steuerpflichtigen. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, mehrere größere Ausgaben wie ein Eigenheim, große medizinische Ausgaben haben und Geld in eine Rentenkasse einzahlen, können Sie davon profitieren, den Weg der Einzelabzüge zu gehen. Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) fallen die folgenden Ausgaben unter die Kategorie der ausgewiesenen Abzüge:

• Gesundheitskosten einschließlich Arzt- und Zahnarztrechnungen, verschreibungspflichtige Medikamente
• Grundsteuern
• Hypothekenzinsen
• Homeoffice und andere berufsbezogene Ausgaben

Es gibt eine Reihe gemeinsamer Steuerabzüge und viele übersehene Steuerabzüge auf Bundes- und Ländersteuerebene, mit denen Steuerzahler ihr zu versteuerndes Einkommen senken können. Zu den üblichen Steuerabzügen gehören Spenden  an gemeinnützige, religiöse, humanitäre oder staatliche Organisationen.

Einige ungewöhnliche Steuerabzüge umfassen die Umsatzsteuer auf den Kauf von persönlichem Eigentum und die jährliche Steuer auf persönliches Eigentum, z. B. ein Fahrzeug. Viele Ausgaben, die im Laufe des Jahres aus geschäftlichen Gründen anfallen, können auch einzeln abgesetzt werden, wie z. B. Netzwerkkosten, Reisekosten und einige Transportkosten.

Besondere Überlegungen

Es ist wichtig zu bedenken, dass es bestimmte Einschränkungen geben kann, was Sie jedes Jahr abziehen können, um Ihre Steuerpflicht gegenüber Uncle Sam zu verringern. Der IRS legt für viele Abzüge einen Schwellenwert fest, den Sie vor der Einreichung recherchieren sollten.

Wenn Sie beispielsweise Abzüge für die Gesundheitsfürsorge aufschlüsseln, muss der Schwellenwert für alle Kosten, die während des Steuerjahres nicht erstattet wurden (und die für Sie, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen bezahlt wurden), einen bestimmten Prozentsatz Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten oder sie können nicht abgezogen werden. Für Ihre Steuererklärung 2020 beträgt der Schwellenwert für Krankheitskosten 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens für alle  Steuerpflichtigen. Ihr Buchhalter wird sich dieser und anderer Schwellenwerte bewusst sein. Wenn Sie also einen Steuerberater beauftragen, sollten Sie sich keine Sorgen machen.