Erstellen einer steuerlich absetzbaren kanadischen Hypothek

Das Steuerrecht für kanadische Eigenheimbesitzer unterscheidet sich stark von dem in den USA. Insbesondere sind die Hypothekenzinsen für einen privaten Hauptwohnsitz steuerlich nicht abzugsfähig. Alle Veräußerungsgewinne beim Verkauf des Eigenheims sind jedoch steuerfrei.

Aber es gibt eine Möglichkeit, wie Kanadier diese Hypothekenzinsen effektiv abziehen können.

Das finanzielle Ziel

Zunächst ein paar grundlegende Definitionen:

• Ihr Nettovermögen ist Ihr Vermögen abzüglich etwaiger Verbindlichkeiten. Um Ihr Nettovermögen zu erhöhen, müssen Sie entweder Ihr Vermögen erhöhen oder Ihre Verbindlichkeiten verringern oder beides.
• Ihr freier Cashflow ist der Geldbetrag, der übrig bleibt, nachdem alle Ausgaben und Schulden bezahlt wurden. Um Ihren Cashflow zu steigern, müssen Sie weniger ausgeben, einen besser bezahlten Job annehmen oder weniger Steuern zahlen.

Werfen wir einen Blick auf eine Strategie, die Ihnen hilft, Ihr Vermögen durch den Aufbau eines Anlageportfolios zu erhöhen, Ihre Schulden durch schnellere Rückzahlung Ihrer Hypothek zu verringern und Ihren Cashflow durch weniger Steuern zu steigern. Effektiv würden Sie Ihr Nettovermögen und Ihren Cashflow gleichzeitig erhöhen.

Die Strategie

Jedes Mal, wenn Sie eine unbesicherten Darlehen aufgenommen werden.

Wird das geliehene Geld dann für den Kauf einer ertragswirksamen Anlage verwendet, sind die Darlehenszinsen steuerlich absetzbar, wodurch der Effektivzinssatz des Darlehens noch besser wird.

Diese Strategie erfordert, dass der Hausbesitzer den Hauptteil jeder Hypothekenzahlung zurücknimmt und in ein einkommensschaffendes Portfolio investiert. Nach der kanadischen Steuergesetzgebung sind Zinsen, die auf Gelder gezahlt werden, die zur Erzielung eines Einkommens geliehen werden, steuerlich absetzbar.

Im Laufe der Zeit bleibt Ihre Gesamtschuld gleich, da die Hauptzahlung bei jeder Zahlung zurückgeliehen wird. Aber ein größerer Teil davon wird steuerlich absetzbar. Mit anderen Worten, es sind „gute“ Schulden. Und weniger Reste von nicht abzugsfähigen Schulden oder „uneinbringlichen“ Schulden.

Um dies besser zu erklären, beziehen Sie sich auf das folgende Beispiel, wo Sie sehen können, dass die Hypothekenzahlung von 1.106 USD pro Monat aus 612 USD Kapital und 494 USD Zinsen besteht.

Wie Sie sehen können, reduziert jede Zahlung den geschuldeten Betrag des Darlehens um 612 USD. Nach jeder Zahlung werden die 612 US-Dollar zurückgeliehen und investiert. Dadurch bleibt die Gesamtverschuldung bei 100.000 US-Dollar, aber der steuerlich absetzbare Teil des Darlehens wächst mit jeder Zahlung. Sie können der obigen Abbildung entnehmen, dass nach einem Monat der Umsetzung dieser Strategie 99.388 USD immer noch nicht abzugsfähig sind, aber 612 USD jetzt steuerlich absetzbar sind.

Diese Strategie kann noch einen Schritt weiter gehen: Der steuerlich abzugsfähige Teil der gezahlten Zinsen schafft eine jährliche Steuerrückerstattung, die dann zur weiteren Tilgung der Hypothek verwendet werden könnte. Diese Hypothekenzahlung wäre 100 % des Kapitals (da es sich um eine zusätzliche Zahlung handelt) und könnte vollständig zurückgeliehen und in dasselbe ertragserzeugende Portfolio investiert werden.

Die Schritte der Strategie werden monatlich und jährlich wiederholt, bis Ihre Hypothek vollständig steuerlich absetzbar ist. Wie Sie aus der vorherigen und der nächsten Zahl sehen können, bleibt die Hypothek konstant bei 100.000 US-Dollar, aber der steuerlich absetzbare Teil erhöht sich jeden Monat. Daneben wächst auch der Anlagebestand durch den monatlichen Beitrag und die damit erwirtschafteten Einkünfte und Kapitalerträge.

Wie oben gesehen, würde eine vollständig steuerlich absetzbare Hypothek entstehen, sobald das letzte Kapital zurückgeliehen und investiert wurde. Die geschuldete Schuld beträgt immer noch 100.000 US-Dollar; davon sind jedoch jetzt 100 % steuerlich absetzbar. Zu diesem Zeitpunkt könnten auch die erhaltenen Steuerrückerstattungen investiert werden, um die Wachstumsrate des Anlageportfolios zu erhöhen.

Die Vorteile

Die Ziele dieser Strategie sind die Erhöhung des Cashflows und der Vermögenswerte bei gleichzeitiger Verringerung der Verbindlichkeiten. Dies schafft ein höheres Nettovermögen für den Einzelnen, der die Strategie umsetzt. Es soll Ihnen auch helfen, schneller hypothekenfrei zu werden und schneller als sonst mit dem Aufbau eines Anlageportfolios zu beginnen.

Schauen wir uns diese etwas genauer an:

• Schneller hypothekenfrei werden.  Der Punkt, an dem Sie technisch hypothekenfrei sind, ist, wenn Ihr Anlageportfolio den Wert Ihrer ausstehenden Schulden erreicht. Dies sollte schneller gehen als bei einer herkömmlichen Hypothek, da das Anlageportfolio mit den Hypothekenzahlungen wachsen sollte. Die Hypothekenzahlungen aus dem Erlös der Steuerabzüge können die Hypothek noch schneller abbezahlen.
• Bauen Sie ein Anlageportfolio auf und zahlen Sie gleichzeitig Ihr Haus.  Dies ist eine großartige Möglichkeit, mit dem Sparen zu beginnen. Es hilft auch, Geld freizusetzen, das Sie sonst möglicherweise nicht investieren könnten, bevor Sie Ihre Hypothek abbezahlt haben.

Eine Fallstudie

Hier ist ein Vergleich der finanziellen Auswirkungen auf zwei kanadische Paare, von denen eines auf traditionelle Weise eine Hypothek abbezahlt und ein anderes die steuerlich absetzbare Strategie verwendet.

Paar A kaufte ein 200.000-Dollar-Haus mit einer 100.000-Dollar-Hypothek, die über 10 Jahre zu 6% amortisiert wurde, mit einer monatlichen Zahlung von 1.106 US-Dollar. Nachdem die Hypothek abbezahlt ist, investieren sie die 1.106 US-Dollar, die sie für die nächsten fünf Jahre bezahlt haben, und verdienen 8% jährlich. Nach 15 Jahren besitzen sie ein eigenes Haus und verfügen über ein Portfolio im Wert von 81.156 US-Dollar.

Paar B kaufte ein Haus mit identischem Preis und denselben Hypothekenkonditionen. Jeden Monat leihen sie sich das Kapital zurück und investieren es. Außerdem verwenden sie die jährliche Steuererklärung, die sie aus dem steuerlich abzugsfähigen Teil ihrer Zinsen erhalten, zur Tilgung der Hypothekensumme. Sie leihen sich dann diesen Kapitalbetrag zurück und investieren ihn. Nach 9,42 Jahren wird die Hypothek zu 100 % aus guten Schulden bestehen und bei einem Grenzsteuersatz (MTR) von 39 % eine jährliche Steuerrückerstattung von 2.340 USD bewirken. Nach 15 Jahren besitzen sie ein eigenes Haus und verfügen über ein Portfolio im Wert von 138.941 US-Dollar. Das ist eine Steigerung von 71 %.

Ein Wort der Vorsicht

Diese Strategie ist nicht jedermanns Sache. Die Kreditaufnahme gegen Ihr Zuhause kann psychologisch schwierig sein. Schlimmer noch, wenn die Investitionen nicht die erwarteten Renditen abwerfen, kann diese Strategie zu negativen Ergebnissen führen.

Indem Sie das Eigenkapital in Ihrem Haus neu leihen, entfernen Sie Ihr Sicherheitskissen, wenn sich die Immobilien- oder Investmentmärkte oder beides verschlechtern.

Durch die Erstellung eines einkommenserzeugenden Portfolios auf einem nicht registrierten Konto können Sie auch mit zusätzlichen steuerlichen Konsequenzen rechnen.

Sie sollten einen professionellen Finanzberater konsultieren, um festzustellen, ob diese Strategie für Sie geeignet ist. Wenn ja, lassen Sie sich professionell helfen, um es auf Sie und die persönliche finanzielle Situation Ihrer Familie abzustimmen.