Steuervorteil
Was ist ein Steuervorteil?
Steuervorteil ist ein allgemeiner Begriff, der sich auf eine Art von Ersparnis für einen Steuerzahler bezieht. Steuervorteile verringern die Geldbelastung eines Steuerpflichtigen. Die Steuervorschriften werden im Allgemeinen von Bundes, Landes- und Kommunalverwaltungen festgelegt. Steuervorteile werden häufig als Anreiz für die Förderung verantwortungsbewusster Verhaltensweisen oder kommerzieller Aktivitäten geschaffen.
Die zentralen Thesen
- Steuervorteile schaffen für einen Steuerzahler eine Art Ersparnis.
- Übliche Arten von Steuervorteilen sind Abzüge, Gutschriften, Ausschlüsse und Unterkünfte.
- Privat- und Gewerbesteuerzahler sollten sich über mögliche Steuervorteile auf dem Laufenden halten, um von ihren rechtmäßigen Steuerersparnissen zu profitieren.
Steuervorteile verstehen
Steuervorteile können in einer Vielzahl von Formen vorliegen und unter verschiedenen Namen bekannt sein. Sowohl einzelne als auch gewerbliche Steuerzahler sollten nachforschen und sich über Steuervorteile informieren, für die sie möglicherweise Anspruch haben.
Steuerabzüge, Gutschriften und Ausschlüsse sind Vorteile, die die Höhe der Steuerzahler Regierungen verdanken jährlich von Bund und Ländern zu reduzieren. Steueroasen sind eine weitere Form von Steuervorteilen, die dazu beitragen können, die Steuern durch Sonderinvestitionen zu senken.
Arten von Steuervorteilen
Steuerabzüge
Ein Steuerabzug reduziert das steuerpflichtige Einkommen eines Steuerpflichtigen . Für Unternehmen sind Steuerabzüge häufig Ausgaben, die den Gesamtbetrag der Einnahmen eines Unternehmens senken. Einzelne Steuerabzüge können entweder als Standardabzug oder als Einzelabzug geltend gemacht werden. Die Entscheidung hängt davon ab, welche Abzugsart die Haftung des Steuerpflichtigen am meisten senkt. Über der Linie bestehen auch Steuerabzüge.
Ein Standardsteuerabzug ist ein fester Dollarbetrag, der das zu versteuernde Einkommen reduziert. Die Höhe hängt vom Anmeldestatus des Steuerpflichtigen ab. Für t2021 kann ein einzelner Steuerzahler einen Standardabzug von 12.550 USD (12.400 USD für 2020) beantragen.
Aufgeschlüsselte Abzüge sind Ausgaben, die vom Internal Revenue Service (IRS) zur Verringerung des steuerpflichtigen Einkommens eines Steuerpflichtigen zugelassen werden. Aufgeschlüsselte Abzüge ermöglichen es einer Person, qualifizierte Ausgaben in ihrer Steuererklärung aufzulisten, deren Summe zur Senkung ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) verwendet wird.
Einzelpersonen entscheiden sich für Einzelabzüge, wenn die Summe der qualifizierten Ausgaben den im Standardabzug angegebenen festen Betrag übersteigt. Wenn beispielsweise die Gesamtkosten eines einzelnen Steuerpflichtigen 12.900 US-Dollar betragen, wird er sich wahrscheinlich dafür entscheiden, die Kosten aufzulisten, anstatt den Standardabzug auf seine AGI anzuwenden. Wenn sich die qualifizierten Ausgaben desselben Filers auf insgesamt 8.000 US-Dollar belaufen, entscheiden sie sich höchstwahrscheinlich für den Standardabzug.
Darüber hinaus haben viele Steuerzahler auch und vieles mehr. Alle diese Abzüge senken den Steuerbetrag, den ein Steuerpflichtiger zahlt, indem er den steuerpflichtigen Betrag verringert und möglicherweise die Steuerklasse senkt, in die sein Einkommen fällt.
Wenn das steuerpflichtige Einkommen eines einzelnen Antragstellers für das Steuerjahr 2021 42.000 USD beträgt, fallen sie in die Grenzsteuerklasse von 22% . Daher würden sie 22% ihres Einkommens über 40.525 USD zahlen (Beginn der Steuerklasse von 22%). Wenn sie sich jedoch für zusätzliche Steuerabzüge im Wert von 2.000 USD über dem Strich qualifizieren, werden sie mit 42.000 USD besteuert – 2.000 USD = 40.000 USD, was einen Grenzsteuersatz von 12% ergibt.
Für Unternehmer und Unternehmen sind Steuerabzüge viel einfacher zu berechnen. Die meisten Unternehmen verwenden eine Standard-Gewinn- und Verlustrechnung, um ihre steuerpflichtigen Verpflichtungen zu berechnen, wobei die Besteuerung in die letzte Zeile fällt.
Steuergutschriften
Eine Steuergutschrift ist ein Steuervorteil, der auf jährliche Steuerberechnungen angewendet wird, jedoch anders als Abzüge. Eine Steuergutschrift wird einfach auf den Steuerbetrag angewendet, den ein Steuerpflichtiger schuldet, nachdem alle Steuerberechnungen durchgeführt wurden. Wenn eine Person beispielsweise 3.000 USD schuldet, nachdem sie alle Abzüge angewendet und die Steuern mit ihrem Grenzsteuersatz berechnet hat, würde eine Gutschrift von 1.000 USD ihre Steuerbelastung auf 2.000 USD reduzieren.
Steuergutschriften haben keinen Einfluss auf die Grenzsteuerklassen.
Es gibt viele Arten von Steuergutschriften für Einzelpersonen und Unternehmen. Für Einzelpersonen gehören zu den häufigsten Steuergutschriften: die Steuergutschrift für Gesundheitsprämien, die Steuergutschrift für verdientes Einkommen und die Steuergutschrift für Kinder.
Beachten Sie, dass einige Steuergutschriften möglicherweise erstattungsfähig oder nicht erstattungsfähig sind. Eine erstattungsfähige Steuergutschrift führt zu einer Rückerstattungsprüfung, wenn die Steuergutschrift die endgültige Steuerbelastung überschreitet. Ein Steuerzahler, der eine Steuergutschrift in Höhe von 3.400 USD auf seine Steuerrechnung in Höhe von 3.000 USD anwendet, wird auf null reduziert, und der verbleibende Teil der Gutschrift, dh 400 USD, wird ihm zurückerstattet.
Andererseits führt eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift nicht zu einer Rückerstattung an den Steuerzahler, da sie nur die geschuldete Steuer auf Null reduziert. Wenn nach dem obigen Beispiel die Steuergutschrift in Höhe von 3.400 USD nicht erstattungsfähig war, schuldet die Person der Regierung nichts, verfällt jedoch auch der Betrag von 400 USD, der nach Anwendung der Gutschrift verbleibt. Einige Beispiele für nicht erstattungsfähige Steuergutschriften sind: die Spargutschrift, die Adoptionsgutschrift, die Kinderbetreuungsgutschrift und die Steuergutschriften für Hypothekenzinsen.
Ausnahmen und Ausschlüsse
Die 2017 Steuerbefreiungen, aber einige Steuer Ausschlüsse können immer noch gelten. Steuerausschlüsse entstehen normalerweise in Form von Zahlungen vor Steuern, die einem Steuerpflichtigen helfen, seinen steuerpflichtigen Gewinn zu senken. Einkünfte, die steuerlich ausgeschlossen wurden, erscheinen in der Regel überhaupt nicht in der Steuererklärung eines Steuerpflichtigen.
Eine der häufigsten Arten von Ausschlüssen sind Krankenversicherungszahlungen über ein arbeitgeberbasiertes Programm. Wenn ein Arbeitgeber Zahlungen im Gesundheitswesen vor Steuern leistet, wird das zu versteuernde Einkommen eines Arbeitnehmers am Ende des Lohnzeitraums gesenkt, wodurch sich der geschuldete Steuerbetrag verringert.
Steuerparadiese
Es gibt auch viele verschiedene Arten von Steueroasen als Steuervorteile für Steuerzahler. Tax Shelter ist auch ein weiterer weit gefasster Begriff, der viele Arten von Steuervorteilen umfassen kann. Im Allgemeinen ist eine Steuerbehörde ein Fahrzeug, für das niedrigere oder keine Steueranforderungen gelten, wenn der Anleger den Vertragsbedingungen zustimmt. 401 (k) s sind eine der beliebtesten Steueroasen, da Anleger in ihren Jahren mit höherem Einkommen vor der Zahlung eines höheren Steuersatzes geschützt sind, als sie wahrscheinlich im Ruhestand zahlen, wenn ihr Einkommen niedriger ist.
Steueroasen können auch als eine Art Steueroase bezeichnet werden, häufig für Unternehmen. Unternehmen können sich in bestimmten Regionen für eine Gründung entscheiden, um ihre Gewerbesteuer zu senken. Einige der beliebtesten Steueroasen sind Bermuda, die Bahamas und die Kaimaninseln.
Darüber hinaus können steuerlich begünstigte Anlagen können steuerfreie Sparkonten, kommunale Investmentfonds oder börsengehandelte Fonds sowie einige Lebensversicherungspolicen sein.