Verdächtiger Aktivitätsbericht (SAR)

Was ist ein verdächtiger Aktivitätsbericht (SAR)?

Ein Verdachtsaktivitätsbericht (SAR) ist ein Instrument, das im Rahmen des Bankgeheimnisgesetzes (BSA) von 1970 bereitgestellt wird, um verdächtige Aktivitäten zu überwachen, die normalerweise nicht in anderen Berichten (wie dem Währungstransaktionsbericht) gekennzeichnet sind. Die SAR wurde 1996 zum Standardformular für die Meldung verdächtiger Aktivitäten.

Verdächtige Aktivitätsberichte können fast alle ungewöhnlichen Aktivitäten abdecken. Eine Aktivität kann in den Bericht über verdächtige Aktivitäten aufgenommen werden, wenn bei der Aktivität der Verdacht besteht, dass der Kontoinhaber versucht, etwas zu verbergen oder eine illegale Transaktion durchzuführen.

Grundlegendes zum Verdachtsaktivitätsbericht (SAR)

Der Suspicious Activity Report (SAR) wird vom Finanzinstitut eingereicht, das verdächtige Aktivitäten in einem Konto beobachtet. Der Bericht wird beim Financial Crimes Enforcement Network eingereicht, das den Vorfall dann untersucht. Das Financial Crimes Enforcement Network ist eine Abteilung des US-Finanzministeriums. Das Finanzinstitut kann innerhalb von 30 Tagen einen Bericht über alle Kontoaktivitäten einreichen, die es als verdächtig oder ungewöhnlich erachtet. Eine Verlängerung um höchstens 60 Tage kann erforderlich sein, wenn dies erforderlich ist, um weitere Beweise zu sammeln. Die Einrichtung benötigt keinen Nachweis, dass ein Verbrechen stattgefunden hat. Der Kunde wird nicht darüber informiert, dass der Verdachtsbericht über sein Konto eingereicht wurde.

Verdächtige Aktivitätsberichte sind Teil der Gesetze und Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche, die seit 2001 viel strenger geworden sind. Der USA Patriot Act hat die SAR-Anforderungen erheblich erweitert, um den globalen und nationalen Terrorismus zu bekämpfen. Ziel des Verdachtsberichts und der daraus resultierenden Untersuchung ist es, Kunden zu identifizieren, die an Geldwäsche, Betrug oder Terrorismusfinanzierung beteiligt sind. Dem Kunden wird nicht mitgeteilt, dass ein Bericht eingereicht wird. Die Offenlegung gegenüber dem Kunden oder das Versäumnis, einen Bericht über verdächtige Aktivitäten einzureichen, kann sowohl für Einzelpersonen als auch für Institutionen zu sehr schwerwiegenden Strafen führen. Mit SARs können Strafverfolgungsbehörden Muster und Trends bei organisierten und persönlichen Finanzverbrechen erkennen, um kriminelles und betrügerisches Verhalten zu antizipieren und dem entgegenzuwirken, bevor es eskaliert.

In den USA müssen Finanzinstitute eine SAR einreichen, wenn sie der Meinung sind, dass ein Mitarbeiter oder Kunde Insiderhandel betrieben hat. Sie müssen auch eine SAR einreichen, wenn sie potenzielle Geldwäsche oder Verstöße gegen die BSA feststellen. Eine SAR ist erforderlich, wenn ein Finanzinstitut Hinweise auf Computerhacking oder auf einen Verbraucher feststellt, der ein nicht lizenziertes Gelddienstleistungsgeschäft betreibt. SAR-Anmeldungen müssen ab dem Datum der Anmeldung fünf Jahre aufbewahrt werden.

Beispiel für eine verdächtige Aktivitätsberichtssituation

Zum Beispiel ist Albert Kontoinhaber bei XYZ Financial Institution. Albert ist seit fast fünf Jahren Kunde und verfügt über eine etablierte Kontogeschichte und sehr vorhersehbare Transaktionen. Jeden Monat zahlt er 15.000 USD auf das Konto ein und kauft einen Indexfonds. Eines Tages erhält er wöchentliche Überweisungen von 9.000 USD auf das Konto. Fast so schnell wie das Geld auf das Konto gelangt, verlässt es es wieder. Dies ist ungewöhnlich für Alberts Rechnung und übliche Aktivitäten. Das Finanzinstitut kann dies als verdächtige Aktivität betrachten und einen Bericht über verdächtige Aktivitäten einreichen.