Übergaberechte

Was sind Übergaberechte?

Rückgaberechte beziehen sich auf die Möglichkeit, einen Renten oder Lebensversicherungsvertrag gegen seinen Barwert zu kündigen. Surrendering ein solcher Vertrag vorzeitig entstehen können Rückkaufkosten, die Gebühren von der Gesellschaft bei Stornierung sind, sowie Einkommensteuerschuld.

Hingaberechte verstehen

Das Rückgaberecht ist das Recht der Vertragsnehmer, eine Police gegen Barwert zu kündigen. Vor der Ausübung der Rückkaufsrechte eines Kontrakts sollten Vertragsinhaber den Barwert des Kontrakts ermitteln, welche Gebühren und Steuern beim Rückkauf anfallen und wie viel Geld sie letztendlich aus der Vertragsauflösung netto verrechnen.

Im Falle einer Lebensversicherung kann es lukrativer sein, eine Lebensabfindung im Austausch für den Lebensversicherungsvertrag zu erhalten, als die Police zurückzugeben. Vertragsinhaber sollten auch bedenken, dass bei einem späteren Rückkauf eines ähnlichen Vertrags der neue Vertrag möglicherweise teurer sein kann und nicht alle Renten- und Lebensversicherungspolicen ein Rückkaufsrecht haben.

Auswirkungen der Vertragsauflösung

Gibt ein Versicherungsnehmer beispielsweise einen Lebensversicherungsvertrag zurück, zahlt die Lebensversicherungsgesellschaft den Rückkaufsbetrag an den Versicherungsnehmer aus, der Betrag kann jedoch steuerpflichtig sein und sich somit auf das steuerpflichtige Einkommen des Versicherungsnehmers auswirken. In die Police investierte Prämien sind grundsätzlich nicht steuerpflichtig. Allerdings sind die Erträge der Police durch Barwert oder der Betrag, der auf einem Anlagekonto angelegt ist, das Erträge erwirtschaftet, steuerpflichtig. Die Aufgabe einer Police beendet den Lebensversicherungsschutz und beendet alle Rechte und Mitfahrer aus dem Vertrag.

Ein weiteres Element der Versicherungsnehmer berücksichtigen sollten, bevor sie einen Vertrag aufzugeben ist, ob nicht eine solche Aktion würde tragen Kapitulation Gebühr. Eine Rückkaufsgebühr ist eine Gebühr, die einem Anleger für den vorzeitigen Bezug von Mitteln aus einem Versicherungs- oder Rentenvertrag oder für die Aufhebung des Vertrages erhoben wird.

Rückgabegebühren können für verschiedene Zeiträume anfallen, die von 30 Tagen bis zu 15 Jahren für einige Renten- und Versicherungsprodukte reichen. Die Rückkaufsgebühren variieren zwischen Versicherungsunternehmen und zwischen Renten- und Versicherungsverträgen. Eine Gebühr von 10 Prozent, die im ersten Jahr auf die in den Vertrag eingezahlten Mittel erhoben wird, ist eine ziemlich typische Rücknahmegebühr. Für jedes Folgejahr der Vertragslaufzeit könnte die Rückkaufsgebühr beispielsweise um einen Prozentpunkt sinken, was dem Rentenempfänger effektiv die Möglichkeit gibt, nach 10 Jahren Vertragslaufzeit gebührenfrei zurückzutreten.

Auch wenn die Rückkaufsgebühren in der Regel im Laufe der Zeit sinken, kann eine sinkende Rücknahmegebühr dennoch zu einer höheren Strafe führen, wenn die Investition im Laufe der Zeit gewachsen ist. Beispielsweise beträgt eine Gebühr von 10 Prozent auf 100 US-Dollar nur 10 US-Dollar, aber wenn diese 100 US-Dollar auf 1.000 US-Dollar anwachsen und die Gebühr auf 5 Prozent sinkt, würde die Rückkaufsgebühr auf 50 US-Dollar steigen.

Beispiel für Herausgaberechte

Tom hat eine 10-Jahres-Lebensversicherung mit einem Barwert von 100.000 USD und einer Jahresprämie von 5.000 USD. Nach zwei Jahren Prämienzahlung verliert Tom seinen Job und beschließt, seine Police aufzugeben. Er hört auf, seine Prämien zu zahlen und ruft die Versicherungsgesellschaft an, um ihnen mitzuteilen, dass er sich entschieden hat, die Police zu kündigen. Sie schicken ihm ein Übergabeformular. Er füllt das Formular aus und schickt es zurück. Die Versicherung berechnet ihm eine Rückkaufsgebühr von 10 Prozent und erstattet ihm die auf das Konto eingezahlten Prämien sowie die Erträge aus seinem Barwertkonto. Der zurückerstattete Betrag wird zum ordentlichen Einkommenssatz besteuert.