Supply-Chain-Finanzierung

Was ist Supply Chain Finance?

Supply Chain Finance (SCF) ist ein Begriff, der eine Reihe von technologiebasierten Lösungen beschreibt, die darauf abzielen, die Finanzierungskosten zu senken und die Geschäftseffizienz für Käufer und Verkäufer, die in einer Verkaufstransaktion verbunden sind, zu verbessern. SCF-Methoden funktionieren durch die Automatisierung von Transaktionen und die Verfolgung von Rechnungsgenehmigungs- und Abrechnungsprozessen von der Einleitung bis zum Abschluss. Nach diesem Paradigma erklären sich Käufer damit einverstanden, die Rechnungen ihrer Lieferanten zur Finanzierung durch eine Bank oder einen anderen externen Geldgeber zu genehmigen – oft als „Faktoren“ bezeichnet. Durch die Bereitstellung kurzfristiger Kredite, die das Betriebskapital optimieren und beiden Parteien Liquidität bieten, bietet SCF allen Teilnehmern deutliche Vorteile. Während Lieferanten schnelleren Zugang zu den ihnen geschuldeten Geldern erhalten, haben Käufer mehr Zeit, ihre Guthaben zu begleichen. Auf beiden Seiten der Gleichung können die Parteien das vorhandene Geld für andere Projekte verwenden, um ihren jeweiligen Betrieb reibungslos zu gestalten.

Wie Supply Chain Finance funktioniert

Supply-Chain-Finance funktioniert am besten, wenn der Käufer eine bessere Bonität als der Verkäufer hat und folglich zu geringeren Kosten Kapital von einer Bank oder einem anderen Finanzdienstleister beziehen kann. Dieser Vorteil ermöglicht es Käufern, bessere Konditionen mit dem Verkäufer auszuhandeln, wie z. In der Zwischenzeit kann der Verkäufer seine Produkte schneller entladen, um eine sofortige Zahlung von der zwischengeschalteten Finanzierungsstelle zu erhalten.

Supply Chain Finance, oft auch als „Supplier Finance“ oder „Reverse Factoring“ bezeichnet, fördert die Zusammenarbeit zwischen Käufern und Verkäufern. Dies wirkt philosophisch der Wettbewerbsdynamik entgegen, die typischerweise zwischen diesen beiden Parteien entsteht. Schließlich versuchen Käufer unter traditionellen Umständen, die Zahlung zu verzögern, während Verkäufer versuchen, so schnell wie möglich bezahlt zu werden.

Beispiel für Supply Chain Finance

Eine typische Transaktion mit erweiterten Verbindlichkeiten funktioniert wie folgt: Nehmen wir an, der Käufer, Firma ABC, kauft Waren vom Verkäufer, Lieferant XYZ. Unter herkömmlichen Umständen versendet Lieferant XYZ die Waren und übermittelt dann eine Rechnung an die Firma ABC, die die Zahlung zu Standardkreditbedingungen von 30 Tagen genehmigt. Wenn Lieferant XYZ jedoch dringend Bargeld benötigt, kann er eine sofortige Zahlung mit einem Abschlag vom verbundenen Finanzinstitut des Unternehmens ABC verlangen. Wenn dies gewährt wird, leistet dieses Finanzinstitut die Zahlung an den Lieferanten XYZ und verlängert seinerseits die Zahlungsfrist für das Unternehmen ABC um weitere 30 Tage für eine Gesamtkreditlaufzeit von 60 Tagen anstelle der vom Lieferanten vorgeschriebenen 30 Tage XYZ.