Sechs Wege, wie Ihr Steuerberater weiß, dass Sie lügen
Als professioneller Steuerberater für einen großen nationalen Dienst besteht eine meiner Aufgaben darin, zu erkennen, wann ein Antragsteller mir möglicherweise betrügerische Informationen gibt. Obwohl es nicht möglich ist, alle gefälschten Informationen zu erfassen, gibt es eine Liste üblicher Tricks, die unehrliche Filer versuchen, ihre Steuerrechnung zu reduzieren oder zu vermeiden.
Die zentralen Thesen
- Unabhängig davon, ob Sie Ihre eigenen Steuern erstellen oder von einem Buchhalter ausfüllen lassen, liegt es an Ihnen, dem Antragsteller, genaue und wahrheitsgemäße Angaben zu machen.
- Ein erfahrener Steuerberater wird in den von Ihnen bereitgestellten Informationen leicht rote Flaggen erkennen, die auf eine Lüge oder Fälschung der Zahlen hinweisen könnten.
- Zu diesen Warnsignalen können die Vermischung von geschäftlichen und persönlichen Einnahmen und Ausgaben, die Inanspruchnahme nicht qualifizierter Angehöriger oder der Versuch, Vermögenswerte im Ausland zu verbergen, gehören.
- Das Lügen auf Ihren Steuererklärungen kann zu Geldstrafen und Strafen vom IRS führen und kann sogar zu Gefängnisstrafen führen.
Falsche Abzüge
Eine der offensichtlichsten Methoden, mit denen einige Antragsteller versuchen, den Internal Revenue Service (IRS) zu täuschen, besteht darin, zusätzliche Abzüge geltend zu machen. Wenn sie ihre Steuerrechnung oder den Erstattungsbetrag sehen, nachdem wir das Erstgespräch beendet haben, werden sie mich bitten, ihre Steuererklärung auf Eis zu legen, weil sie sich plötzlich an „zusätzliche Ausgaben“ erinnern, die sie zuvor vergessen haben. Dann kehren sie mit einer Liste dieser Gegenstände (ohne Quittungen oder Belege) zurück und bitten mich, sie in die Rücksendung einzutragen.
Das wissentliche Einreichen einer falschen Steuererklärung im Namen einer anderen Person führt dazu, dass der IRS sowohl den Kunden als auch den Steuerpflichtigen diszipliniert.
Anspruch auf Angehörige, die sich nicht qualifizieren
Ein todsicherer Weg, um eine Steuerbelastung zu senken, besteht darin, ein oder zwei unterhaltsberechtigte Personen zu beanspruchen, da dies dem Antragsteller den Status „Haushaltsvorstand“ verleihen kann. Bei Angehörigen können Steuerzahler auch Abhängigkeitsbefreiungen und Steuergutschriften für Angehörige unter 17 Jahren hinzufügen. Dies kann ein Hauptstreitpunkt für geschiedene Paare sein, insbesondere für diejenigen, die das Sorgerecht für ein oder mehrere Kinder teilen.
Für viele in dieser Situation wird es jedes Jahr zu einem Rennen, wer zuerst einreichen und „gewinnen“ kann, indem er die Kinder beansprucht. Wenn ein Ehepartner einen oder mehrere Angehörige zu Unrecht beansprucht, kann der andere Ehepartner den IRS natürlich über den Verstoß informieren und die unverdiente Rückerstattung verweigern. Dieser Prozess kann jedoch Monate dauern und kann dem Ex-Ehepartner, der die Kinder hätte in Anspruch nehmen sollen, Kopfschmerzen bereiten.
Der IRS hat die Regeln für Antragsteller, die Kinder für die Anrechnung des Erwerbseinkommens beanspruchen, verschärft, indem sie jedes Jahr (ab 2014) zusätzliche Unterlagen vorlegen, die zeigen, dass jeder beantragte Unterhaltsberechtigte die richtigen Unterstützungs- und Wohnsitzprüfungen bestanden hat.
Der amerikanische Rettungsplan, der am 11. März 2021 von Präsident Biden unterzeichnet wurde, enthält Änderungen an der Einkommensgutschrift. Nur für 2021 wird die Höhe der Einkommensteuergutschrift für kinderlose Haushalte erhöht. Der maximale Kreditbetrag für Kinderlose erhöht sich von 543 USD auf 1.502 USD. Auch die Altersspanne wurde erweitert. Personen ohne Kinder können die Anrechnung ab dem 19. Lebensjahr statt ab 25 Jahren in Anspruch nehmen, mit Ausnahme bestimmter Vollzeitstudierender (Studierende zwischen 19 und 24 Jahren mit mindestens der halben Vollzeitstudienbelastung sind nicht förderfähig). Die obere Altersgrenze von 65 Jahren wird gestrichen. Für Single Filers wird der Ausstiegsprozentsatz auf 15,3 % und die Ausstiegsbeträge auf 11.610 USD erhöht.
Ein weiterer Trick besteht darin, Eltern, die nicht beim Steuerzahler wohnen, durch falsche Angaben zur finanziellen Unterstützung zu beanspruchen.
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Scheidungs-Betrug
Die ungerechtfertigte Behauptung von Angehörigen ist nicht die einzige Möglichkeit, mit der Geschiedene ihre Zahl verfälschen können.
Obwohl Kindergeld für Zahler nicht abzugsfähig ist2, werden einige Antragsteller dennoch versuchen, diese Kosten geltend zu machen, indem sie angeben, dass es sich um Ehegattengeld oder Unterhalt handelt, in der Hoffnung, dass der IRS die Diskrepanz nicht bemerkt und den Abzug zulässt. Wenn sie kein Scheidungsurteil vorlegen können, aus dem hervorgeht, dass es sich bei der Zahlung um Unterhaltszahlungen handelt, sollten sie diese bei keiner Rückkehr abziehen.
Einkommensbetrug
Wer kein Einkommen meldet, kann nicht nur seine Steuerlast senken, sondern auch Arbeitslosengeld beziehen. Diejenigen, die ungewöhnlich niedrige Einkommen für das Jahr melden, werden eine rote Flagge auslösen, insbesondere wenn sie Unterhaltsansprüche geltend machen. In einigen Fällen erhalten sie Kindergeld oder staatliche und / oder bundesstaatliche Unterstützung, die nicht steuerpflichtig ist, aber viele dieser Antragsteller arbeiteten auch in Jobs, für die sie in bar bezahlt wurden. Diese Einkommensart ist wegen der zusätzlichen Lohnsteuer besonders verlockend, darauf zu verzichten.
Persönliche oder geschäftliche Ausgaben
Die Aufschlüsselung der geschäftlichen und privaten Nutzung von Dingen wie Fahrzeugen und Bürogeräten kann für einige Kunden eine sehr graue Zone sein. Kunden, die diese Beträge oder Prozentsätze für die geschäftliche Nutzung mehrmals erhöhen, erregen eher meinen Verdacht, es sei denn, sie können konkrete zusätzliche Anwendungsfälle nennen.
Kreativere Betrüger könnten ein Dummy-Unternehmen erstellen, dem falsche Ausgaben zugeschrieben werden.
Investoren aus Übersee
Einige Kunden sind der Meinung, dass Investitionen oder andere Einkünfte, die sie in anderen Ländern erzielen, von ihrer Steuererklärung ausgeschlossen werden können. Dies ist nicht der Fall, wenn sie US-Bürger sind.
Jeder Kunde, der mir Informationen darüber gibt, was er während seiner Abwesenheit getan hat, wenn er sich für einen wesentlichen Zeitraum in einem anderen Land aufgehalten hat, aber dort kein Einkommen hat, sollte diese Informationen genau hinterfragen und gründlich dokumentieren.
Wenn der IRS Sie erwischt
Natürlich besagen die Vorschriften eindeutig, dass, wenn ein Steuerpflichtiger wissentlich betrügerische Informationen in eine Steuererklärung eingibt, die er für einen Kunden erstellt und einreicht, sowohl der Kunde als auch der Steuerpflichtige disziplinarischen Maßnahmen oder sogar strafrechtlichen Sanktionen unterliegen IRS entdeckt es). Der Kunde muss auch Zinsen und Strafen auf den Steuerbetrag zahlen, der hätte gezahlt werden müssen.
Kunden sollten darauf hingewiesen werden, dass das Hinzufügen erheblicher Abzüge zur Rücksendung die Wahrscheinlichkeit erhöhen kann, dass sie für eine Prüfung ausgewählt werden. Wenn eine Prüfung stattfindet, wird der IRS jeden Abzug oder andere Anreize verweigern, für die es keinen Beweis gibt, selbst wenn es sich um eine legitime Ausgabe handelte, die tatsächlich bezahlt wurde.
Der IRS kann dann beschließen, die Renditen des Kunden in anderen Jahren zu prüfen, um zu sehen, ob er auch bei diesen betrogen hat. Und wenn Sie betrügerische Erklärungen einreichen möchten, sollten Sie wissen, dass WhistleblowerSteuerbetrug an den IRSmelden können, der eine Belohnung von bis zu 30 Prozent der zusätzlichen Steuern, Strafen und anderen Beträge zahlt, die er einzieht.
Die Quintessenz
Steuerzahler, die versuchen, ihre Steuern zu betrügen, fordern Ärger. Wenn sie erwischt werden, überwiegen die Konsequenzen, denen sie ausgesetzt sind, normalerweise bei weitem, was sie zu erreichen versuchen.